你好 現(xiàn)在 借,預(yù)付賬款 貸,銀行存款 收到發(fā)票 借,固定資產(chǎn) 借,應(yīng)交稅費一應(yīng)增進項 貸,預(yù)付賬款 貸,短期借款——貸款部分
公司分期付款購買一輛車,已經(jīng)付了首付款,發(fā)票聯(lián)還沒回來,抵扣聯(lián)和報稅聯(lián)回來了,我該如何記賬,憑證里附什么附件
你好,老師,我公司是個物流公司,然后有個人委托我司給他買車,賬務(wù)處理如下:收到個人的車錢,記預(yù)收賬款。然后買完車,記固定資產(chǎn),預(yù)付賬款,另外車輛購置稅,單獨記應(yīng)交稅費。之后我司物流開運輸發(fā)票,把買固定資產(chǎn)的那部分進項稅給抵扣了?,F(xiàn)在車已經(jīng)給了個人,但賬面上還掛著預(yù)收賬款,應(yīng)交稅費,和固定資產(chǎn)。請問這樣處理,對嗎?如果不對,應(yīng)該怎么記賬合適?
MN公司為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率為13%,該公司6月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù):1.3日,向本市YM公司進貨,取得如下憑證:(1)增值稅專用發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián),注明:益明牌電磁爐100臺,單價200元,價款為20000元,增值稅稅額為2600元。(2)支票存根一份,付價稅款共22600元。(3)倉庫轉(zhuǎn)來的驗收單,注明:應(yīng)收益明牌電磁爐100臺,實收100臺。2.8日,到銀行辦理銀行匯票一張,收到銀行簽發(fā)的“銀行匯票"及“業(yè)務(wù)委托書(回單)",注明:收款人HD公司,匯票金額40000元。3.12日,業(yè)務(wù)員持匯票到HD公司購進海達牌電話手表100臺后,交回如下單據(jù):(1)增值稅專用發(fā)票的發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián),注明:海達牌電話手表100臺,單價320元,價款為32000元,增值稅稅額為4160元。(2)運費增值稅普通發(fā)票注明運輸費用2000元,增值稅稅額180元,已蓋“現(xiàn)金付訖”章。4.14日,收到銀行轉(zhuǎn)來銀行匯票多余款收賬通知,銀行匯票多余額1660元,已轉(zhuǎn)賬。5.16日,收到如下憑證,經(jīng)審核無誤,同意承付:(1)銀行轉(zhuǎn)來的SH公司托收憑證,托收金額巧8200元。(2)增值稅專用發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和
我們運輸公司,賬面有自卸車四臺,17年注冊公司和買車,當(dāng)時發(fā)票丟失會計沒入賬,我一八年來,進項已經(jīng)過期,去銀行解壓拿回來發(fā)票就把四臺車入賬了,一直計提折舊,一直沒有業(yè)務(wù)發(fā)生,想注銷,清理車沒有進項要繳稅,我給12366打電話問17年開的機動車發(fā)票還能否抵扣,他們說17年開始沒有認證期限,去認證平臺看有四臺車可以抵扣,但是平臺上的發(fā)票號碼和金額跟我手里不一致,我找老板問咋回事,回答是貸款買車,為提高額度,做的假發(fā)票,真發(fā)票丟失,我讓銷售方提供真實發(fā)票記賬聯(lián)復(fù)印件蓋發(fā)票章回來更正入賬時候金額,把復(fù)印件貼到當(dāng)年憑證上,把假發(fā)片拿掉,按照更正金額把計提折舊的金額更正到正確為止,這樣操作有沒有風(fēng)險嗎?
老師 我碰到個問題實在不知道怎么辦了。以前公司的賬都是代賬做的。時間順序是這樣的,2018.3月份公司購買車子(附電子回單一張) 憑證如下 借:武漢恒信馳星汽車銷售有限公司 59萬 貸 銀行存款 59萬 2019.4 收到車輛發(fā)票 借 固定資產(chǎn) -車輛 75 進項 12 貸 其他應(yīng)付款 --王某 87 然后到了19年末 又把王某的87萬 轉(zhuǎn)給了 陳某 張某 如 借 其他應(yīng)付款 -王某 87 貸 其他應(yīng)付款-陳某 32 --張某 55 這樣 王某余額為零了 , 但是應(yīng)付賬款--恒星汽車有限公司還有掛賬 59萬 我應(yīng)該如何清理呢 老師 麻煩詳細一點
董事會成員來大陸公司開會的機票費可以在公司報銷嗎?
員工異地工作租房(異地?zé)o房產(chǎn)),是否可以享受租金這個專項附加扣除?
手機開票的頁面可以下載PDF格式嗎?
股權(quán)變更,新股東的出資額和出資時間怎么填
你好,老師一般納稅人費用票可以用普通發(fā)票吧,個體戶也可以用吧?
老師,我們是銷售香菇的,然后中途有壞掉的,就做了資產(chǎn)減值損失,這種我們需要做一些什么資料來佐證,或者臺賬,有三千多塊錢,我們香菇一次銷售有幾十萬。,一年大概三四百萬,謝謝老師
老師實際工作中,我司欠某公司貨款3萬元,掛賬多年,中間中轉(zhuǎn)了幾個財務(wù)公司,這筆賬捋不清楚了,且對方公司也沒有催收過這邊款項,請問我該一直掛在賬上嗎?
老師,我們是建筑公司,關(guān)于企業(yè)所得稅匯算清繳福利費,日常放到“工程施工”科目里的伙食費(買米面油肉菜等),匯算清繳時也需要合并到管理費用福利費中作為計稅依據(jù)嗎?
我在運費平臺雇車運貨物,付款是備注運費,回發(fā)票是開2張,一個是運費發(fā)票9%,一個是數(shù)據(jù)服務(wù)發(fā)票6%,請問數(shù)據(jù)服務(wù)發(fā)票做賬怎么做賬,能做在運費里嗎
老師你好,我現(xiàn)金之前是先墊付給公司付點位費的,借:現(xiàn)金1000貸其他應(yīng)付款我 1000,付別人點位費借:應(yīng)付賬款-個人1000 貸 現(xiàn)金 1000收到博公司現(xiàn)金是借其他應(yīng)付款個人借款1000貸:應(yīng)收賬款管理費1000么?為什么我這現(xiàn)金都是紅色表示呢,麻煩老師看下我這分錄有什么問題么?