鄒老師，公司7月收到個(gè)稅返還手續(xù)費(fèi)116，這筆收入忘記申報(bào)增值稅了，月初我已經(jīng)申報(bào)增值稅了，也打12366問(wèn)了，說(shuō)可以在9月做申報(bào)，現(xiàn)在關(guān)于這筆錢的賬務(wù)處理怎么做才正確呢
借：銀行存款 貸：其他收益 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
-
Q
鄒老師，公司7月收到個(gè)稅返還手續(xù)費(fèi)116，這筆收入忘記申報(bào)增值稅了，月初我已經(jīng)申報(bào)增值稅了，也打12366問(wèn)了，說(shuō)可以在9月做申報(bào)，現(xiàn)在關(guān)于這筆錢的賬務(wù)處理怎么做才正確呢
-
Q
老師，公司7月收到個(gè)稅返還手續(xù)費(fèi)116，這筆收入忘記申報(bào)增值稅了，月初我已經(jīng)申報(bào)增值稅了，也打12366問(wèn)了，說(shuō)可以在9月做申報(bào)，因?yàn)檫@筆稅款要9月申報(bào)繳納，我7月做在應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），8月也不繳納這筆稅款，但不交這筆稅款，這樣這個(gè)科目產(chǎn)生貸方余額了，怎么做賬務(wù)處理好呢？
-
Q
老師，你好 是這樣的。增值稅申報(bào)錯(cuò)誤，并且已經(jīng)扣款了。我又重新更正了申報(bào)表。這個(gè)應(yīng)該怎么做.現(xiàn)在，已經(jīng)收到退回的增值稅，應(yīng)該怎么做賬.我們是小規(guī)模的。做的是季報(bào)。一到三月份的季報(bào)四月份申報(bào)錯(cuò)誤，扣款成功后，稅管員打電話過(guò)來(lái)。說(shuō)報(bào)表錯(cuò)誤。所以在四月份更正了申報(bào)。然后在七月份的時(shí)候才退回增值稅和附加稅的錢。我這申報(bào)的時(shí)候和收到退回的稅費(fèi)應(yīng)該怎么做賬？會(huì)計(jì)科目應(yīng)該怎么做？我們是小規(guī)模的。謝謝
-
Q
老師，您好我想問(wèn)一下，我們公司三月份的收入，當(dāng)時(shí)我已經(jīng)確認(rèn)了收入，掛了應(yīng)收賬款，增值稅也申報(bào)了。但是我們現(xiàn)在才收了錢開了票，做賬我沖了應(yīng)收，請(qǐng)問(wèn)增值稅申報(bào)怎么填寫呢？
-
Q
老師請(qǐng)問(wèn)，我12月沖了一筆7月的營(yíng)業(yè)收入10000多，因?yàn)橹皶?huì)計(jì)做錯(cuò)了賬，現(xiàn)在利潤(rùn)表營(yíng)業(yè)收入本月金額是負(fù)數(shù)，怎么填財(cái)務(wù)報(bào)表和增值稅報(bào)表呢？7月的時(shí)候這筆收入也沒(méi)有開發(fā)票。我們公司是小規(guī)模納稅人。7月的已經(jīng)在10月申報(bào)了。這種情況怎么申報(bào)呢？謝謝
熱門問(wèn)答 更多>
-
老師你好，問(wèn)下個(gè)體戶是核定征收的，為什么每個(gè)季度還要收個(gè)人所得稅啊，不是按開票金額來(lái)定營(yíng)業(yè)收入么？
-
你好，24年的工資都發(fā)清了，請(qǐng)問(wèn)匯算清繳的工資薪金支出的賬載金額，實(shí)際發(fā)生額，稅收金額是不是都填一致呢
-
監(jiān)理公司總公司中標(biāo)的合同可以授權(quán)給分公司干嗎，分公司可不可以給總公司開監(jiān)理費(fèi)發(fā)票
-
利潤(rùn)表 所得稅費(fèi)用金額必須是25年的數(shù)據(jù)嗎！比如25.5做24年匯算清繳可以放進(jìn)去嗎！ 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:企業(yè)所得稅 這樣子會(huì)沖減25年的利潤(rùn)是吧。會(huì)影響25年計(jì)算企業(yè)所得稅嗎
-
文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)申報(bào)，怎么查詢還有多少發(fā)票未抵扣??？如果是增值稅就可以查未抵扣和已抵扣，那文化建設(shè)稅可抵扣的進(jìn)項(xiàng)在哪查
-
老師，你好，我們是集團(tuán)企業(yè)，我們集團(tuán)其下有很多子公司，都是獨(dú)立核算的。我們相互之間調(diào)撥貨物，不開發(fā)票可以嗎？
-
老師，計(jì)入工資的哪種補(bǔ)貼或者其他費(fèi)用不用報(bào)個(gè)稅啊
-
請(qǐng)問(wèn)匯算清繳時(shí)，管理費(fèi)用-其他，需要要調(diào)整嗎
-
想問(wèn)一下老師：營(yíng)業(yè)執(zhí)照不見了、公章也掉了不知道放哪里了、能去做注銷嗎？
-
老板拖欠我工資，我如果去勞動(dòng)監(jiān)察大隊(duì)，怎么跟他說(shuō)
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
老師，因?yàn)檫@筆稅款要9月申報(bào)繳納，我7月做在應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），8月也不繳納這筆稅款，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）不是有貸方余額了嗎？
那8月先把銷項(xiàng)稅額沖銷掉，9月份再做如上分錄
老師，應(yīng)該是7月把銷項(xiàng)稅額沖銷，8月再重新做分錄吧？
哦我以為你說(shuō)的9月份申報(bào)是所屬期的意思 那就7月份沖銷，然后8月重新做分錄
沖銷咋做呢？
你原來(lái)怎么做的？貸方除了做銷項(xiàng)稅額，另一部分進(jìn)什么科目了？ 你把你原來(lái)的分錄寫出來(lái)我才能跟你說(shuō)沖銷
借:銀行存款116 貸:營(yíng)業(yè)外收入109.43 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）6.57
借：銷項(xiàng)稅額6.57 貸：其他應(yīng)付款6.57
7月做借：銷項(xiàng)稅額6.57 貸：其他應(yīng)付款6.57 8月再做一筆借:其他應(yīng)付款6.57 貸:銷項(xiàng)稅額6.57 對(duì)嗎？
是的，您理解的沒(méi)錯(cuò)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額6.57 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅6.57 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅6.57 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅6.57 掛在未交增值稅，等到9月申報(bào)增值稅時(shí)一并繳納，這樣處理呢？
這樣賬務(wù)上會(huì)反應(yīng)在7月有未交增值稅 和你的增值稅申報(bào)表不一致