老師你好，我是小規(guī)模企業(yè)，沖紅一季度的發(fā)票，這個(gè)季度，我正數(shù)開具發(fā)票收入額是599880，稅額是5998.8元，沖紅發(fā)票銷項(xiàng)額是693069.3.稅額是6930.7.也就是說我這個(gè)月開具的正數(shù)發(fā)票額不如負(fù)數(shù)額大，差額-931.9我怎樣填報(bào)申報(bào)表呢？

老師好，請(qǐng)問，公司小規(guī)模季報(bào)，某一季度增值稅為負(fù)數(shù)，因?yàn)殚_了紅沖發(fā)票，正數(shù)稅額＜負(fù)數(shù)稅額，該季度只開了普票，就算沒有開負(fù)紅沖發(fā)票，該季度正數(shù)金額是小于30萬的，免征增值稅。那么請(qǐng)問這個(gè)情況下，還需要將該季度的 負(fù)數(shù)增值稅額 轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入嗎，如果需要，請(qǐng)問分錄是什么呢

老師，我想請(qǐng)問一下，我是小規(guī)模納稅人，如果一個(gè)季度開了58000的發(fā)票，因?yàn)橐咔榈拿怃N稅的，然后開了一張紅沖的發(fā)票其中銷售額是負(fù)數(shù)39603.96 稅額是負(fù)數(shù)396.04，紅沖一共是4萬元的。那么季度申報(bào)增值稅的時(shí)候我的收入18396.04，是填在免稅銷售額小微企業(yè)免稅銷售額第9.第10欄。然后稅額負(fù)數(shù)396.04是填寫在17欄18欄本期免稅額小微企業(yè)免稅額負(fù)數(shù)396.04是這樣嗎

老師請(qǐng)問一下，小規(guī)模2023年一季度有紅沖2022年的免稅發(fā)票，在填寫申報(bào)表時(shí)，未達(dá)起征點(diǎn)，只開具了增值稅普票，第9欄免稅銷售額填寫正數(shù)發(fā)票減去紅沖后的余額，還是填寫本季正數(shù)發(fā)票的金額？