納稅調(diào)整是不需要賬務(wù)處理的
老師好,廠房租金發(fā)票100萬(wàn)沒(méi)來(lái)所得稅匯繳調(diào)增,但還是虧損。賬務(wù)上要處理么?當(dāng)時(shí)付款做借預(yù)付,預(yù)提做借管理費(fèi)用-租賃費(fèi)貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用?,F(xiàn)要怎么調(diào)正?
18年還沒(méi)開(kāi)租金發(fā)票,我先計(jì)提租賃費(fèi) 借:管理費(fèi)用—租賃費(fèi)6960 制造費(fèi)用—租賃費(fèi)27840 貸:預(yù)提費(fèi)用—租賃費(fèi)34800 我想說(shuō)等后面開(kāi)來(lái)在做 借:預(yù)提費(fèi)用—租金 貸:現(xiàn)金 可到現(xiàn)在老板估計(jì)是不開(kāi)租金發(fā)票,我該如何賬務(wù)處理,要補(bǔ)稅嗎,能不能調(diào)整在今年吖,怎么沖掉
老師,18年的房租一直掛著預(yù)付賬款的賬,發(fā)票是18年的,會(huì)計(jì)一直沒(méi)有把預(yù)付賬款房租給抵消掉,現(xiàn)在做了下邊的分錄 借:以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用房租 貸:預(yù)付賬款—房租 借:利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用房租 請(qǐng)問(wèn)這筆年度匯算清繳的時(shí)候需要納稅調(diào)增嗎
在租的一塊地沒(méi)證15年做簡(jiǎn)易廠房(廠戶也沒(méi)證,(小規(guī)模企業(yè)),做好時(shí)做賬:借:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用廠房,貸:原材料等其他,每月攤銷時(shí):借:管理費(fèi)用/主營(yíng)業(yè)務(wù)成本等,貸:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-廠房,后建建拆除做的分錄一次攤銷完,做:營(yíng)業(yè)外支出-其他337635.70,貸:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-廠房337635.70。做的2021年企業(yè)所得稅匯算年報(bào)時(shí),如圖片數(shù)據(jù)在:資產(chǎn)類-其他調(diào)增這筆拆數(shù)廠房營(yíng)業(yè)外支出,收到稅局發(fā)來(lái)的信息(看圖片)說(shuō)存在企業(yè)所得稅風(fēng)險(xiǎn),請(qǐng)問(wèn)要怎樣調(diào)整賬目年度數(shù)據(jù)?
老師,公司廠房半年租金20萬(wàn),且房租已付。我的借:預(yù)付賬款20 貸;銀行存款20.現(xiàn)在收到一張20萬(wàn)元增值稅專票,攤銷的時(shí)候,剔除進(jìn)項(xiàng)稅額,我做借:管理費(fèi)用 制造費(fèi)用 貸:預(yù)付賬款。這張發(fā)票上的進(jìn)項(xiàng)稅額怎么做,會(huì)計(jì)分錄怎么寫?
我們木業(yè)公司,開(kāi)的是農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票,然后之前開(kāi)錯(cuò)發(fā)票在6月份做紅沖,我在申報(bào)的時(shí)候要再做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎?
公司去年涉及股權(quán)轉(zhuǎn)讓,注冊(cè)資金600萬(wàn),凈資產(chǎn)有400萬(wàn),轉(zhuǎn)讓時(shí)按1萬(wàn)作價(jià)轉(zhuǎn)讓的,專管員說(shuō)要補(bǔ)交稅,這個(gè)是要補(bǔ)交什么稅
老師,資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)和利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額,啥等式關(guān)系
老師,我們公司的工人考證,(焊工證/高空證)這個(gè)想讓考證公司給開(kāi)票抵公司的所得稅呢,那抬頭寫工人自己名字還是公司名字?
老師您好,請(qǐng)問(wèn)下是以發(fā)貨算利潤(rùn)還是要看產(chǎn)能來(lái)算利潤(rùn)?
房子是商業(yè)的,租賃給公司,房產(chǎn)稅稅率是多少? 沈陽(yáng)的房子,租給沈陽(yáng)的公司。
老師/:coffee,建筑安裝公司,項(xiàng)目上用的勞務(wù)人員的工資,可以正常計(jì)入外賬嗎? 如果記外賬的話,需要?jiǎng)趧?wù)人員什么資料啊? 必須通過(guò)對(duì)公戶給他們開(kāi)工資嗎?
老師你好:這張收據(jù)合計(jì)這一欄填寫對(duì)了嗎
老師,借其他應(yīng)收,貸應(yīng)交增值稅-出口退稅一般是當(dāng)月做當(dāng)月收到退稅,還是這個(gè)月做完這筆,次月才能收到退稅
老師,我公司拍賣了一塊地,如果要過(guò)戶需要帶什么資料去呢?還要就是拍賣價(jià)1751萬(wàn),當(dāng)初購(gòu)買地價(jià)按分?jǐn)偙壤?642.8萬(wàn),契稅是202.6萬(wàn),交易費(fèi)是39萬(wàn),這些能減掉后再算稅額嗎?
可是我會(huì)計(jì)分錄好像不對(duì)有關(guān)系么?,現(xiàn)在想應(yīng)該借預(yù)付,貸銀行存款,然后借管理費(fèi)用,貸預(yù)付。來(lái)發(fā)票攤銷,沒(méi)來(lái)調(diào)增。還有就是2920年1-3月有預(yù)提費(fèi)用,估計(jì)發(fā)票還是不來(lái),金額大不想預(yù)提了,能在5月憑證一下沖回么?1季度已申報(bào)過(guò)了,沖回金額大有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)么?暫不確定后續(xù)發(fā)票來(lái)不來(lái),款還付不付。這情況如何做賬務(wù)處理好?
你這個(gè)費(fèi)用每月有發(fā)生的,每月是要計(jì)提的