你好是直接沖當(dāng)期收入的
老師,開紅字發(fā)票,怎么會走以前年度損益調(diào)整呢?既不屬于資產(chǎn)負(fù)債表日后事項又不屬于差錯更正,屬于當(dāng)期正常業(yè)務(wù),不是應(yīng)該直接沖營業(yè)收入嗎?
老師,您好,事項二錯誤的分錄這塊知識點屬于哪塊的?設(shè)計以前年度損益調(diào)整屬于哪塊的知識點?想不起來了。 事項二題目要求更正分錄,對于錯誤的分錄中的其他應(yīng)收款不應(yīng)該用貸其他應(yīng)收款沖減掉嗎?為什么答案直接用其他受益直接替代? 事項三,是不是因為管理費用增加了,利潤減少了,所以所得稅費用減少?最后一個分錄是怎么來的?
老師你好, 1.我們公司去年12月給關(guān)聯(lián)公司開利息收入的電子普通發(fā)票,當(dāng)時開的是6%的資金占用利息發(fā)票,會計分錄是 借:財務(wù)費用-利息收入 -10000 應(yīng)收利息 10600 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 600 2.今年發(fā)現(xiàn)與關(guān)聯(lián)方之間的資金往來屬于集團(tuán)內(nèi)的統(tǒng)借統(tǒng)還,是免稅的。所以在本月對去年12月的發(fā)票開了同金額的紅字電子普通發(fā)票,然后重新開了稅率為0%的藍(lán)字電子普票。 3.我現(xiàn)在的疑問是,對于去年的差錯我在本月應(yīng)該怎么更正,會計分錄怎么做?本月編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表時要對上年的差錯進(jìn)行調(diào)整嗎?納稅申報報表要怎么調(diào)整?
我去年底報稅報表一般跟做賬報表一樣,增值稅申報表也與開票系統(tǒng)的收入稅額一致,資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表存在勾稽關(guān)系,但是今年初發(fā)現(xiàn)去年底做賬時候,忘記把一筆沖紅發(fā)票的稅額沖掉,導(dǎo)致利潤表主營業(yè)務(wù)收入減少,資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費變多,未分配利潤減少,今年做賬我用以前年度損益調(diào)整進(jìn)行損益更正,但是每個月企業(yè)財務(wù)報表申報怎么辦啊?申報的話財務(wù)報表的期初又改不了,勾稽對不上。
企業(yè)已經(jīng)確認(rèn)銷售收入的售出商品發(fā)生了銷售折讓,而且不屬于資產(chǎn)負(fù)債表日后事項的,則應(yīng)該在發(fā)生時沖減當(dāng)期的銷售商品收入。如果按規(guī)定允許扣減增值稅稅額的,還應(yīng)當(dāng)沖減已確認(rèn)的增值稅銷項稅額。 基本賬務(wù)處理: 借:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項稅額 老師好,這個意思就是未跨年,沖減當(dāng)期收入,跨年才發(fā)生銷售折讓,通過以前年度損益調(diào)整嗎?
你好老師,合作的伙食費記哪里?
個體戶申報經(jīng)營所得2025年 第二季度,寫的是1-6的累計額,第一季度開票 10000,第二季度紅沖了5000,除了開票收入沒有其他收入,2025年1-6第二季度的收入如何填報?
老師,請教一下:2024年企業(yè)所得稅已經(jīng)申報了,已經(jīng)匯算了?,F(xiàn)在想去更正2024年季度的財務(wù)報表和申報表,可以嗎?
老師好,請問小規(guī)模納稅人年收入400萬,假設(shè)沒有成本,需要交多少企業(yè)所得稅和股東分紅個稅?
老師,裝修公司暫估成本的分錄怎么寫呢?
@董孝彬老師你好,請問在線嗎,咨詢
老師,工會經(jīng)費屬于稅還是費?
您好老師,個人個體工商戶經(jīng)營A表專項扣除的養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險和失業(yè)保險是只能扣除老板一個人的個人繳納部分嗎,還是店內(nèi)繳社保員工的所有人的個人繳納部分都可以專項扣除
我公司是一個建筑勞務(wù)公司,為建筑工程提供來料加工混泥土,對方要求我們開9個點的發(fā)票,請問我們應(yīng)該怎樣開票,稅收分類編碼是什么
老師,準(zhǔn)備兼職一家小規(guī)模運輸公司,之前都是小股東在做賬,大股東覺得他做的有問題,但是他也不愿意交出來,現(xiàn)在就是我去了把賬捋一遍,發(fā)現(xiàn)問題了給領(lǐng)導(dǎo)匯報下,然后領(lǐng)導(dǎo)解釋業(yè)務(wù)是怎么回事,結(jié)合實際問題看做的對不對,我想問我怎么著手,是不是先核對銀行,看能不能對上,之后看稅務(wù)申報的收入和成本和賬務(wù)是否一致,還有哪些,我目前有點沒頭緒
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