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老師 小規(guī)模3%減按1%會(huì)計(jì)分錄怎么做呢 季度不超30萬(wàn)

2020-04-13 10:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2020-04-13 10:41

按發(fā)票上的金額稅額來(lái)做就可以。

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快賬用戶4893 追問 2020-04-13 10:42

那增值稅申報(bào)表上的和賬面不一致 沒關(guān)系嗎

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齊紅老師 解答 2020-04-13 10:43

不一致沒有關(guān)系。

頭像
快賬用戶4893 追問 2020-04-13 10:43

申報(bào)表減免稅額是按3%計(jì)算的

頭像
齊紅老師 解答 2020-04-13 10:57

你好,忽略就可以。

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按發(fā)票上的金額稅額來(lái)做就可以。
2020-04-13
你好;? ?正常是 不超過30萬(wàn)的; 按1% 開票出去; 按1%去計(jì)提的的? ? 借銀行存款或者應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入; 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅;? 借??應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入
2023-05-31
小規(guī)模納稅人季度銷售額不超過30萬(wàn)元,免征增值稅。賬務(wù)處理時(shí),無(wú)需專門做減免稅的分錄。主要涉及的是收入確認(rèn)和增值稅計(jì)算,超過免稅額度后,按正常流程確認(rèn)收入,計(jì)算應(yīng)交增值稅即可。
2024-09-24
同學(xué),你好 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷 貸:營(yíng)業(yè)外收入
2024-03-28
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入
2024-03-28
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