我有張材料發(fā)票19年5月的，當(dāng)時(shí)沒看到就沒有入賬，19年還有暫估材料成本，我可以把這張票做在2020年不？還有個(gè)問題：19年8月我做的一個(gè)成本，借：工程施工-材料費(fèi) 41200元 貸：庫存現(xiàn)金 41200元，當(dāng)月發(fā)票沒有回來，我當(dāng)時(shí)不曉得咋這樣做了。我可以在2020年紅沖后做暫估不？

老師，我有個(gè)更棘手的問題，幫我看看可以嗎？有個(gè)文化傳媒企業(yè)，19年9月份的時(shí)候暫估了一筆費(fèi)用，當(dāng)時(shí)有收入，但是我沒暫估成本，全部都暫估成費(fèi)用了，成本為0，但是我朋友說去年有因?yàn)槌杀臼?的企業(yè)被查了，是小規(guī)模，手工賬，她建議我回去把第四季度的報(bào)表改一下，做一張紅字發(fā)票沖回那張暫估的費(fèi)用，然后再做一張暫估的憑證，一部分做成成本，一部分做成費(fèi)用，這個(gè)企業(yè)也是發(fā)票沒全回來，需要做調(diào)增，您幫我分析一下這樣做行不行？

您好，19年暫估了一筆成本當(dāng)時(shí)在19年申報(bào)的企業(yè)所得稅匯算清繳里面體現(xiàn)了，發(fā)票在20年1月里入賬，我現(xiàn)在正確的賬務(wù)處理是不是紅沖預(yù)估分錄，然后再把20年1月入賬的憑證沖銷了，這樣成本就還屬于19年，不屬于20年，跟20年也沒有什么沖突。

公司2020年12月份開了一張建筑服務(wù)工程的票出去金額5萬左右，裝修一個(gè)舞蹈室，包工包料的那種。是2020年8月份就完工了，12月份沒有讓賣材料的人去把材料票代開回來，缺少成本票。現(xiàn)在少成本票，那我現(xiàn)在是不是要暫估這個(gè)成本：借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款-暫估，我想問這個(gè)暫估，要加供應(yīng)商明細(xì)科目嗎

我們是做車棚的公司，當(dāng)月有收入，當(dāng)月收到材料發(fā)票，這些發(fā)票都用來沖以前的生產(chǎn)本直接材料暫估。當(dāng)月就沒有生產(chǎn)成本直接材料也一直沒有庫存材料可以嗎？當(dāng)時(shí)暫估的分錄是借工程施工-直接材料貸應(yīng)付賬款暫估