老師好，因公司拆遷固定資產(chǎn)未提足折舊出售處理，本年1-7月有折舊額，原值因處置清理轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理賬戶，現(xiàn)原值沒有余額，匯算清繳填表時原值無余額，而有本年折舊額，出現(xiàn)異常，請問應如何處理呢？

你好老師，請問一下，2019年部分固定資產(chǎn)處置清理了，年度匯算填?寫A105080表時我沒有把已清理的固定資產(chǎn)原值、貸方本年折舊、貸方累計折舊數(shù)據(jù)填寫進去，掃描后提示期間費用表中的折舊費合計數(shù)應小于A105080表中帳載金額，后來我把19年已清理的固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)填入A105080表內(nèi)，再掃描又提示原值期末余額與A105080中原值不一致，請問應該如何處理

#提問#老師匯算清繳中固定資產(chǎn)如果企業(yè)有提完折舊，也處理賬務了紅沖了折舊了，但是沒有確定殘值收入，還掛固定資產(chǎn)清理里邊，如果填報固定資產(chǎn)折舊與攤銷的表時，問固定資產(chǎn)賬載金額原值填寫抵消完處理的固定資產(chǎn)后的原值還是不考慮這部分？還有按照固定資產(chǎn)類別那幾大類，固定資產(chǎn)賬載金額和稅收金額有什么差異，差異在計提的累計折舊具體在哪里？能具體給分析下嗎？稅務上怎么規(guī)定的？

老師好，業(yè)務場景如下： 2021年11月進行部分固定資產(chǎn)清理，無處置收入，賬務處理中已將清理的的固定資產(chǎn)原值、累計折舊轉(zhuǎn)至固定資產(chǎn)清理，且固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)至資產(chǎn)處置損益。請問在填寫匯算清繳的《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細表 》時，資產(chǎn)原值、本年折舊、攤銷額以及累計折舊、攤銷額等是按照清理后剩下資產(chǎn)的狀態(tài)填寫嗎？

請問老師，2023年企業(yè)所得稅匯算清繳，23年10月出售了一輛汽車，但是折扣沒有提完，23年1-10月計提了了折舊。但是填寫A105080的時候，要把出售的原值寫到原值上，因為本期折舊那里有這部分出售的折舊，但是累計折舊那里因為沒有計提完畢折舊就出售了，導致期末凈值與資產(chǎn)負債表正好差這部分放到固定資產(chǎn)清理的金額。請問A105080累計折舊到底怎么填寫呢？