老師，麻煩請教個問題呀，就是公司是軟件行業(yè)需要申請項目，賬本需要審計，審計過程當中有分錄是錯的，直接給做了調(diào)整，那我在做匯算清繳的時候是按照審計調(diào)整后的申報呢還是調(diào)整前的申報呢

甘老師你好，麻煩請教個問題呀，就是公司是軟件行業(yè)需要申請項目，賬本需要審計，審計過程當中有分錄是錯的，直接給做了調(diào)整，那我在做匯算清繳的時候是按照審計調(diào)整后的申報呢還是調(diào)整前的申報呢

老師，我想請問您一下，審計報告出來的時候，審計把調(diào)整分錄都給我們寫好了，我這邊調(diào)整好以后，怎么樣在賬上的余額表里面檢查所調(diào)整的分錄是不是正確，需要在余額表里和那個數(shù)據(jù)做對比呢。我手上有審計報告的。

請問老師，2020年的匯算清繳有納稅調(diào)增，所以21年5月做了以前年度損益調(diào)整。但是金蝶系統(tǒng)的資產(chǎn)負債表的期初數(shù)不是顯示的調(diào)整后的數(shù)，那我每個月的財務報表是需要手動調(diào)整嗎？那申報企業(yè)所得稅季報的時候年初數(shù)按系統(tǒng)的來呢，還是要手動調(diào)整一下？

關(guān)于調(diào)整。老師，我司是小企業(yè)會計準則，當月工資是次月計算和發(fā)放的。做賬時，一直按照著本月計提上月的工資社保個稅，同時在本月繳納上月的工資社保個稅。應付職工薪酬每個月都是0。實際這樣計提和發(fā)放估計是有點問題。第一，請問一直這樣操作的話，是否可以？是否要把前面的工資個稅社保在賬務上調(diào)整？然后按照常規(guī)的操作？第二，扣個稅系統(tǒng)上，是否需要調(diào)整下？第三，匯算清繳時，A104000期間費用表和A105050職工薪酬支出該如何填寫呢？賬載金額和實際發(fā)生額都是直接按照當年的財務報表填寫嘛？還是應該進行調(diào)整后再申報啊？