工會(huì)經(jīng)費(fèi)有一筆應(yīng)收款期末沒(méi)收回來(lái)，決算表中沒(méi)有這個(gè)科目，導(dǎo)致期末滾存經(jīng)費(fèi)結(jié)余和銀行存款余額不符。。這樣可以嗎？

一般納稅人，公司給客戶供貨，有很多沒(méi)有給客戶開(kāi)票，客戶打款早就收到了，銀行收到的錢(qián)都入賬沖減了往來(lái)應(yīng)收賬款，但是因?yàn)闆](méi)有給客戶開(kāi)票所以發(fā)出的存貨也沒(méi)有入應(yīng)收賬款，往來(lái)賬上面應(yīng)收賬款是貸方余額，這樣會(huì)不會(huì)導(dǎo)致期末利潤(rùn)虛高多交企業(yè)所得稅？

事業(yè)單位，年末沒(méi)有用完的辦公經(jīng)費(fèi)應(yīng)該怎么做賬？上面單位還要求收入不能有余額。另外銀行存款利息可以計(jì)入利息收入科目嗎？我看軟件里面利息收入的一級(jí)科目是非財(cái)政撥款收入，不知道銀行存款利息收入放入哪個(gè)科目？另外年末利息收入需要結(jié)轉(zhuǎn)到哪里？

因?yàn)榍捌跁?huì)計(jì)人員把小規(guī)模納稅人增值稅金稅盤(pán)技術(shù)服務(wù)費(fèi)稅款減免用主營(yíng)業(yè)務(wù)收入沖抵了，導(dǎo)致主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目余額和利潤(rùn)表余額不符，現(xiàn)在重新調(diào)整這個(gè)分錄做營(yíng)業(yè)外收入該如何做(我已經(jīng)把原先的分錄紅沖，現(xiàn)在營(yíng)業(yè)收入的余額問(wèn)題沒(méi)有了，就是應(yīng)交稅費(fèi)的問(wèn)題調(diào)不好) 前期金稅盤(pán)年費(fèi)分錄，他們做的借:減免稅，貸銀行存款，沒(méi)有通過(guò)管理費(fèi)用來(lái)做，然后就導(dǎo)致后面使用這筆減免稅抵扣，他們用來(lái)沖減主營(yíng)收入，沒(méi)有通過(guò)營(yíng)業(yè)收入，現(xiàn)在想要通過(guò)營(yíng)業(yè)收入來(lái)算，該怎么處理

老師，之前我公司收到保證金做 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款 科目里的， 后面退回保證金財(cái)務(wù)又把退的金額 借：其他應(yīng)收-保證金 貸：銀行存款 因?yàn)槭樟藥装偌移髽I(yè)保證金和服務(wù)費(fèi)，后期又有部分退了的，還有沒(méi)退的，導(dǎo)致這2個(gè)科目比較亂，但是其他應(yīng)收款里貸方余額14萬(wàn)，這個(gè)帳可以調(diào)么，要怎么調(diào)呢