久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
Q

某企業(yè)2019年利潤(rùn)總額400萬元,招待費(fèi)超支5萬元,權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資(計(jì)劃長(zhǎng)期持有,持股40%),被投資企業(yè)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)100萬元,年底結(jié)轉(zhuǎn)資本化開發(fā)支出40萬元。計(jì)提壞賬準(zhǔn)備15萬元。稅率25%,年內(nèi)預(yù)繳企業(yè)所得稅90萬元。次年清繳匯款。計(jì)算應(yīng)交企業(yè)所得稅并編制相關(guān)會(huì)計(jì)分錄

2019-12-26 21:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2019-12-26 22:23

你好,同學(xué)。 應(yīng)交所得稅=(400+5-100*40%-40*75%+15)*25%=87.5 借 所得稅費(fèi)用  84.5   遞延所得稅資產(chǎn)?。?貸 應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅  87.5

還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
咨詢
相關(guān)資訊

領(lǐng)取會(huì)員

親愛的學(xué)員你好,微信掃碼加老師領(lǐng)取會(huì)員賬號(hào),免費(fèi)學(xué)習(xí)課程及提問!

微信掃碼加老師開通會(huì)員

在線提問累計(jì)解決68456個(gè)問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

親愛的學(xué)員你好,我是來自快賬的齊紅老師,很高興為你服務(wù),請(qǐng)問有什么可以幫助你的嗎?

您的問題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進(jìn)行更多提問!

會(huì)計(jì)問小程序

該手機(jī)號(hào)碼已注冊(cè),可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問
會(huì)計(jì)問小程序
會(huì)計(jì)問小程序
×