請問老師我們采購一批貨物，然后規(guī)定供應(yīng)商10內(nèi)發(fā)貨，但是供應(yīng)商違約了，合同規(guī)定如果違約要求按照交易額的10%作為違約金，我想問下，供應(yīng)商給我錢的時候，需要開票嗎，有老師告訴我企業(yè)收取違約金是需要開具發(fā)票的，麻煩您幫忙再確認(rèn)一下吧

公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，商品、原材料售價中不含增值稅。假定銷售商品、原材料和提供服務(wù)均符合收入確認(rèn)條件，其成本在確認(rèn)收入時逐筆結(jié)轉(zhuǎn)，不考慮其他因素。4月，公司發(fā)生如下交易或事項：（1）6日，銷售乙商品一批，按商品標(biāo)價計算的金額為200萬元，由于是成批銷售，公司給予客戶10%的商業(yè)折扣并開具了增值稅專用發(fā)票，款項尚未收回。該批商品實際成本為150萬元。（2）20日，銷售的乙商品由于存在質(zhì)量問題，客戶要求退回所購商品的50%，經(jīng)過協(xié)商，公司同意了客戶的退貨要求，并按規(guī)定開具了增值稅專用發(fā)票（紅字），該批退回的商品已驗收入庫。（3）25日，銷售一批原材料，增值稅專用發(fā)票注明售價80萬元，款項收到并存入銀行。該批材料的實際成本為59萬元，已計提存貨跌價準(zhǔn)備9萬元。（4）28日，以銀行存款支付本月咨詢費20萬元、短期借款利息10萬元、違約金5萬元。要求：根據(jù)資料，編制相關(guān)會計分錄。

老師，我們供貨給下游，發(fā)貨時把發(fā)票都開出來了，按照合同約定對方應(yīng)3個月內(nèi)給我們付款，但是過了3個月還沒付款，我們按照合同約定計算了違約金，開具了收據(jù)，對方把錢都打過來了，但是現(xiàn)在對方要求我們開具增值稅專用發(fā)票，說違約金屬于價外稅，并且要求我們把之前的發(fā)票作廢，把違約金融到貨款價格里？想問一下他這樣要求合理嗎？

，約定A公司應(yīng)于2022年3月5日前交付貨物給 B公司， B公司應(yīng)在3月10日前付清貨款100萬元。為了完成該合同，A公司與C公司簽訂原材料買賣合同，約定C公司應(yīng)于2022年1月1日前將原材料交付A公司。但是C公司未按期完成交貨任務(wù)。A公司雖經(jīng)多方努力，還是沒有按時完成與 B公司的合同，給B公司造成了損失12萬元。請分析回答下列問題: (一)A公司如果擔(dān)心將來貨物交付后收不到貨款，可以怎么做來保證自己的債權(quán)能夠?qū)崿F(xiàn)?(5分) (二)如果A公司和B公司在合同中約定:“如果 A公司違約，則需支付B公司合同標(biāo)的額10%的違約金”。A公司對本案中B公司的損失應(yīng)如何賠償?如果A公司認(rèn)為違約金數(shù)額不足以彌補(bǔ)實際損失，按照我國法律可以繼續(xù)索賠嗎?(5分)(三)由于C公司未按期完成向A公司的交貨，導(dǎo)致A公司不能按期交付設(shè)備，A公司能否以自己不是故意的為由，免予承擔(dān)違約責(zé)任?(5分)(四)如果B公司擔(dān)心發(fā)貨后收不到貨款，要求A公司先支付部分貨款后再發(fā)貨，B公司能否拒

請教一下老師們，我們做裝飾裝修業(yè)的，項目上采購的材料一般是供應(yīng)商可能一次性按合同的數(shù)量金額全部開了發(fā)票給我們財務(wù)部了，項目上的會計錄入進(jìn)銷存時按照供應(yīng)商的送貨單錄的，我是做內(nèi)賬總賬的，也要求我按照材料科目設(shè)置為數(shù)量金額式入賬，我是拿發(fā)票復(fù)印件入賬時我想先入“在途物資”這個科目，再按照項目會計核對錄入合適的入庫單入賬時轉(zhuǎn)到“原材料”，進(jìn)銷存里是可以備注發(fā)票號的，但項目會計并沒有做到這一點，我會寫個情況說明給財務(wù)經(jīng)理，五一后經(jīng)理去出差到項目上會給說我的做賬要求，我想問一下老師們我這個處理能行嗎？有無更好的高效的辦法呢？