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我公司執(zhí)行的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則,今年稅務(wù)稽查查出我公司2017年有100萬未確認(rèn)收入,需要確認(rèn)收入,然后我們補繳了增值稅及附稅的稅款,請問老師收入憑證怎么做,補繳稅款的憑證怎么做?謝謝?

2019-11-28 20:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2019-11-28 20:19

不修改以前年度的年報 借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費 借應(yīng)交稅費貸銀存 借稅金及附加貸應(yīng)交稅費-城建稅/教育附加/地方教育 借應(yīng)交稅費貸銀存 借營業(yè)外支出貸銀存

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2019-11-28
一般讓你補繳稅款就是說明你有問題的,按照你查出的問題比如少記錄收入,你就把原來少記錄收入的憑證補上,附帶用稅務(wù)下達(dá)的文書做補繳稅款的憑證
2019-11-28
同學(xué),你好 需要確定收入的
2023-05-05
借,以前年度損益。貸,應(yīng)交稅費
2024-01-13
補繳了房產(chǎn)稅計入 借:管理費用 貸:應(yīng)交稅費-房產(chǎn)稅 滯納金做賬 借;營業(yè)外支出 貸:銀行存款 補繳城建稅及附加稅計入稅金及附加 補繳增值稅要看為什么補繳,如果是少確認(rèn)收入導(dǎo)致就要確認(rèn)收入
2022-09-27
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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