你好，老師，小規(guī)模企業(yè)一季度的時(shí)候開(kāi)了一張15萬(wàn)的發(fā)票，不用交增值稅的，以后到現(xiàn)在七月份都沒(méi)有開(kāi)過(guò)發(fā)票，但是前期的會(huì)計(jì)把這張發(fā)票做了預(yù)收賬款，他沒(méi)有做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，導(dǎo)致一季度申報(bào)的時(shí)候增值稅有這筆收入，但所得稅沒(méi)有，二季度也是這樣申報(bào)的。 現(xiàn)在稅務(wù)系統(tǒng)里有一個(gè)提醒，說(shuō)所得稅的收入和增值稅收入與不匹配，該怎么辦？

老師，我是農(nóng)業(yè)公司小規(guī)模，我24年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入8400，就直接做收入了，沒(méi)有價(jià)稅分離，沒(méi)有計(jì)提增值稅，季度沒(méi)有繳稅，就沒(méi)有轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，也影響了24年第一季度的本年利潤(rùn)，我現(xiàn)在該怎么調(diào)呀

老師，我們是一家小規(guī)模，稅局打電話來(lái)說(shuō)我們公司24年增值稅跟企業(yè)所得稅比對(duì)有出入，原因是這樣，24年第一第二季度紅沖了2023年的發(fā)票，形成了負(fù)數(shù)，我的上一任會(huì)計(jì)按0申報(bào)的增值稅，第三季度開(kāi)具了7萬(wàn)的發(fā)票，第三季度按7萬(wàn)申報(bào)了增值稅，第四季度沒(méi)有開(kāi)票，0申報(bào)增值稅，現(xiàn)在出現(xiàn)了增值稅跟企業(yè)所得稅比對(duì)出現(xiàn)了3萬(wàn)的差異，要怎么更正呢，增值稅申報(bào)表可以填列負(fù)數(shù)嗎