老師，你好，我公司是一般納稅人，準備清盤，賬上有600萬存貨，其中100萬是未收發(fā)票暫估入賬的，400萬是銷售未開票的，實際存貨100萬，要如何進行賬務處理可以少交稅？賬上有待抵進項稅額50萬！

發(fā)現(xiàn)600萬的20年6月開的銷項票（6張票，一張票100萬），稅已交，6%的稅率，33.96萬的增值稅銷項稅，進項抵了15萬，還是交了18.96萬的稅。查了合同，實際不滿足開票確認收入條件 問：是直接去稅務局說明情況更正申報還是直接這個月開同等的紅字發(fā)票

發(fā)現(xiàn)600萬的20年6月開的銷項票（6張票，一張票100萬），稅已交，6%的稅率，33.96萬的增值稅銷項稅，進項抵了15萬，還是交了18.96萬的稅。查了合同，實際不滿足開票確認收入條件（對方也拒收了） 問：是直接去稅務局說明情況更正申報還是直接自行這個月開具同等的紅字發(fā)票

某船運公司為增值稅一般納稅人，2020年6月購進船舶配件取得的增值稅專用發(fā)票上注明價款360萬元，46.8萬元；開具普通專用發(fā)票取得的含稅收入包括國內(nèi)運輸收入1276萬元，期租業(yè)務收入253萬元，打撈收入116.6萬元。該公司6月應繳納的增值稅為多少萬元？ 答案：本月應納增值稅=（1276+253）/（1+9%）?? 9%+116.6/（1+6%）?? 6%-46.8 我想問這個題里面開普通發(fā)票怎么可以使用稅款抵扣制呢？而且還用的是稅率而不是征收率?

當年實際發(fā)生的廣告費用為25 000萬元，款項尚未支付。稅法規(guī)定，企業(yè)發(fā)生的廣告費、業(yè)務宣傳費不超過當年銷售收入15%的部分允許稅前扣除，超過部分允許結(jié)轉(zhuǎn)以后年度稅前扣除。甲公司當年銷售收入為150 000萬元。 應該確認遞延所得稅負債啊，怎么會是資產(chǎn)，想不明白？