老師好，我們公司剛成立，集團(tuán)（大股東）要求將新公司成立之前代為采購的固定資產(chǎn) 和 代付的 咨詢服務(wù)費（法律咨詢、技術(shù)咨詢等）、辦公室租金、辦公室裝修費用等費用，做預(yù)提費用，入新公司的賬，體現(xiàn)在新公司報表上，集團(tuán)要將這部分預(yù)提費用合并入今年集團(tuán)的合并報表中。（估計是想抵扣所得稅，所以才要求 費用做預(yù)提入新公司今年的賬）這種情況下，由于新公司剛成立，我們還沒有做好稅務(wù)登記，如果稅務(wù)登記在2021年1月才做好，那么1月需要做納稅申報嗎？ 問題是集團(tuán)都要將這部分費用并入2020合并報表了，抵扣2020 企業(yè)所得稅的應(yīng)納稅所得額了，如果我們公司作為這部分費用的預(yù)提一方，不在1月份申報2020年12月的所得稅稅，是不是不合適？

老師，我想咨詢下，假如我公司是勞務(wù)分包，開了100萬發(fā)票，稅率3%給甲方，增值稅本來要交29126元，我公司付給手下的分包班組40萬，班組開建筑服務(wù)費普通發(fā)票給我們，我們可以直接把普票40萬/1.03*0.03來抵扣我公司應(yīng)交的增值稅嗎？并且把40萬金額填在申報表附表3里面的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目的本期發(fā)生額內(nèi)，班組開的發(fā)票如圖下，這種可以抵扣進(jìn)項嗎？

我想咨詢您一個稅務(wù)問題，就是我們一家企業(yè)主要是做招人以后為國網(wǎng)電網(wǎng)的企業(yè)公司派過去服務(wù)的但是我們招的員工的工資社保公積金都是在我們公司發(fā)的，國網(wǎng)電網(wǎng)企業(yè)給我們服務(wù)費要我們開6個點的專票，這樣我們公司就變成只有銷項沒有進(jìn)項或者只有少量的進(jìn)項可以抵扣，這樣光流轉(zhuǎn)稅稅負(fù)基本都都在六個點快了，請問老師您那邊有什么好的解決方案嗎？

老師您好，想詢問下我們公司是否需要繳納印花稅。兩個公司行業(yè)明細(xì)都是其他技術(shù)推廣服務(wù)，第一個公司是收到的進(jìn)項票稅目是信息技術(shù)服務(wù)，開出去的銷項票稅目是生活服務(wù)-直播服務(wù)費，第二個公司沒有進(jìn)項，開出去的銷項票的稅目是現(xiàn)代服務(wù)-直播服務(wù)費，我們這兩個公司可能不那么正規(guī)，都沒簽所謂的合同，然后今年9月份都做了印花稅的稅種核定，第一個公司稅種核定是資金賬簿和財產(chǎn)租賃合同，第二個公司的稅種核定是資金賬簿 財產(chǎn)租賃合同和權(quán)利許可證照。想請問下像我們這兩種情況需不需要繳納印花稅，需不需要重新核定稅種？

老師您好，我想咨詢一下稅務(wù)問題，我這個公司收到一個進(jìn)項票，但是對方公司被列入虛假開票了，我們公司也是風(fēng)險納稅人了，但是票據(jù)我們并沒有抵扣，應(yīng)該怎么去處理？稅管員說的把進(jìn)項票轉(zhuǎn)出，我們都沒抵扣怎么轉(zhuǎn)出？ 麻煩老師解答一下？謝謝