小規(guī)模勞務派遣怎么按差額征稅，如果開出15萬，113萬是勞務工資，小規(guī)模現按15萬的1%開票交稅，13萬發(fā)了工資要作為成本，要怎么做賬務處理呢，發(fā)工資沒有票的？

老師我們有工程是開民工工資專戶的，但是是勞務分包發(fā)票，工資我們公司代發(fā)，不如專戶發(fā)工資70萬，多少分包發(fā)票要把管理費開進去，701000，那我做賬怎么做，

老師我們專戶的民工工資業(yè)主只打進工程款的15%，我們人工一般是做30%的，那勞務發(fā)票要怎么開，是份兩張開還是，開成一張，把所有勞務都轉進民工工資專戶里發(fā)放，還是一部分可以直接打給勞務公司呢？謝謝

老師你好，我是一個工程單位，勞務分包，勞務公司給我開發(fā)票，但簽了一個委托付款協議，農民工專戶的工資由我們代發(fā)，我們本來要求開票金額為29萬多，但是勞務公司為了湊整開了30萬，那多出來的幾千我的會計分錄怎么做？

老師你好，我是建筑施工單位，從甲方承包了一項工程，農民工工資發(fā)生350萬，這350萬元工資甲方已從我們開給甲方的工程款中扣下來發(fā)給農民工了，然后我們從丙勞務公司開了220萬元的勞務發(fā)票，是3%稅率的增值稅專用發(fā)票，進項稅額有64000元，當時我入的是直接人工成本，進項稅額已抵扣，那另外的130萬的農民工勞務發(fā)票還沒開進來，這賬務怎么處理呢？（我們開給甲方的工程款是1090萬，農民工工資350萬已發(fā)放，丙公司開了220萬的勞務發(fā)票，發(fā)票已入賬，進項稅額已抵扣，這具體的會計分錄是怎么的呢？）