您好，老師，我們公司是小規(guī)模，去年10月份才開業(yè)，也是從10月份開始建的賬。現(xiàn)在做匯算清繳，基礎(chǔ)信息表里的資產(chǎn)總額和從業(yè)人數(shù)是怎么求的？10月份49.1萬(wàn)元，11月份是49.28萬(wàn)元，12月份是40.68萬(wàn)元，之前零申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，其實(shí)資產(chǎn)總額沒有期初數(shù)的，但是因?yàn)椴荒芴?，所以但是是填了0.01，現(xiàn)在資產(chǎn)總額是怎么算出來(lái)呢？還有那個(gè)從業(yè)人數(shù)，那的數(shù)據(jù)在哪里找呢？你說(shuō)填期初49.1期末40.68/2，我現(xiàn)在做的是匯算清繳里的基礎(chǔ)信息表，不是應(yīng)該按季度平均值除以4來(lái)算嗎

之前在一家小規(guī)模建筑裝飾裝修公司做的時(shí)候，老板想融資，自己聯(lián)系了平安銀行，銀行的人來(lái)公司讓財(cái)務(wù)登錄企業(yè)稅務(wù)申報(bào)系統(tǒng)直接查看稅收情況和已報(bào)送的報(bào)表，那個(gè)申報(bào)系統(tǒng)里可以看到很多銀行都是直接從那里申請(qǐng)貸款的，想問(wèn)一下各位有做過(guò)融資經(jīng)驗(yàn)的老師們，如果建筑業(yè)一般納稅人企業(yè)需要融資貸款，是不是現(xiàn)在不能編制報(bào)表，而是直接進(jìn)入申報(bào)系統(tǒng)直接找哪家銀行申請(qǐng)貸款了？

根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》第十六條的規(guī)定，小規(guī)模納稅人的營(yíng)業(yè)額不超過(guò)30萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)按照第九行的規(guī)定，填寫第九行的金額為零。他有開票收入跟不開票收入，然后相加，然后不超過(guò)30萬(wàn)，那還不是要如實(shí)申報(bào)，那我報(bào)稅的時(shí)候就是沒有超過(guò)30萬(wàn)，也是填到那一行里面，但是他這個(gè)為什么填不進(jìn)去？怎么辦呢？

根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》第十六條的規(guī)定，小規(guī)模納稅人的營(yíng)業(yè)額不超過(guò)30萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)按照第九行的規(guī)定，填寫第九行的金額為零。他有開票收入跟不開票收入，然后相加，然后不超過(guò)30萬(wàn)，那還不是要如實(shí)申報(bào)，那我報(bào)稅的時(shí)候就是沒有超過(guò)30萬(wàn)，也是填到那一行里面，但是他這個(gè)為什么填不進(jìn)去？怎么辦呢？

老師好，打擾了！想問(wèn)一下我們是旅游行業(yè)公司剛開始的時(shí)候是小規(guī)模納稅人，8月份因?yàn)檫B續(xù)12個(gè)月開票超過(guò)500萬(wàn)了，升成一般納稅人了。我當(dāng)時(shí)快賬建賬套的時(shí)候選擇的是小規(guī)模納稅人，那么我現(xiàn)在做8月份的賬，請(qǐng)問(wèn)一般納稅人是需要改嗎？ 還有我們是旅游行業(yè)，因?yàn)槭遣铑~征收差額征稅，那如果是一般納稅人我也沒有開專票，也沒有收到過(guò)專票，所以就沒有進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的抵扣，那么我做這旅游行業(yè)的一般納稅人的賬的時(shí)候也要做應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額、應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？現(xiàn)在卡殼了，不知道該怎么往下做一般納稅人的賬。拜托老師了