公司師，還是剛剛那個問題，10月新開辦公司在10月是小規(guī)模，次月是一般納稅，10有進庫存商品，有轉款給廠家，廠家也給開了13個點的專票(11300) 公司也有賣產品，客戶也有轉貨款給公司（15000）但是公司還沒給客戶開票，這樣怎么做賬
支付廠家貨款、收到專票：因10月是小規(guī)模，專票不能抵扣，全額計入庫存商品。 借：庫存商品 11300 貸：銀行存款 11300 ? 銷售產品、收到貨款未開票：按小規(guī)模納稅義務確認收入（含稅價拆分），假設征收率1%。 不含稅收入=15000÷(1+1%)≈14851.49，稅額≈148.51 借：銀行存款 15000 貸：主營業(yè)務收入 14851.49 貸：應交稅費-應交增值稅（小規(guī)模） 148.51 ?結轉銷售成本（需按實際出庫商品對應的成本金額計算）： 借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品
-
Q
老師，我們公司是醫(yī)藥代理商，公司是小規(guī)模的，公司保證金給商業(yè)公司，商業(yè)公司給廠家，醫(yī)院把貨款給商業(yè)公司，廠家把扣除成本之后的利潤返還給公司，產品也是廠家直接發(fā)給商業(yè)公司，然后商業(yè)公司配送醫(yī)院；廠家開票給商業(yè)，商業(yè)開票給醫(yī)院，我們公司在這個中間就沒有進貨發(fā)票和銷售發(fā)票，這個存貨這塊怎么做賬處理呢
-
Q
公司一股東（生產廠家），以貨物入股的方式占10%股份（商貿公司），貨物價值50萬，一共六款產品，之前說是發(fā)貨滿50萬后，一次性開具50萬的進項票據，但是商貿公司有銷售三款產品，在沒有進項票的前提，給客戶開具了對應銷售產品的銷項發(fā)票，商貿公司是小規(guī)模納稅人，客戶是一般納稅人，在本月季度申報時，專管員電話過來，要求出去采購合同、銷售合同、收款憑證、付款憑證、進項發(fā)票、銷項發(fā)票，那么股東工廠開具進項發(fā)票是開目前給到我們貨物總額金額，還是說可以分開，先開給商貿公司本次需要申報的進項金額就好
-
Q
從一家公司走賬，進貨價9萬賣價10萬。我沒有一般納稅人公司，讓這個公司直接給客戶簽合同開發(fā)票。 現在扣我利潤（利潤是10000塊錢）的13％。也就是扣我1300。給我8700這樣對嗎
-
Q
從一家公司走賬，進貨價9萬賣價10萬。我沒有一般納稅人公司，讓這個公司直接給客戶簽合同開發(fā)票。 現在扣我利潤（利潤是10000塊錢）的13％。也就是扣我1300。給我8700這樣對嗎
-
Q
老師您好！有個關于結算和開發(fā)票的問題請教一下。本公司是一般納稅人，合伙公司是小規(guī)模納稅人，都是獨立核算的企業(yè)。每次小規(guī)模納稅人買貨，都先匯款給一般納稅人公戶后，在按匯款金額去打款給廠家。然后廠家給一般納稅人公司開具進項專票。小規(guī)模公司收入也銷售方匯款到一般納稅人公司公戶，開具銷項專票。然后在用一般納稅人公戶給小規(guī)模公司公戶轉走收入款。問題是一般納稅人公司轉給小規(guī)模納稅人公戶的款項，要不要讓合伙小規(guī)模納稅人公司開具普票或是專票。
熱門問答 更多>
-
委托代加工消費稅應稅商品的。在委托加工環(huán)節(jié)已經被代扣代繳的消費稅，那么把這個商品收回以后，高價賣出的話，請問還需要再補交高出的那部分的消費稅嗎？
-
老師請問一下，我們公司現在沒什么業(yè)務沒收入，但有兩三個人交社保，這個社保能欠繳嗎？
-
老師，請問一下我們實際購買的是酒水，但是現在給我們開成勞保用品和辦公用品，這樣有沒有問題哇
-
老師，計提工資工資的時候包不包括代扣的個人部分社保和水電費呢？
-
請董孝彬老師回答 我有個問題： 就是金銀首飾和其他產品組成成套消費品銷售，按銷售額全額從高適用稅率。 問題1（征稅次數）: 金銀首飾本來就是在零售環(huán)節(jié)，如果現在在出廠環(huán)節(jié)把金銀首飾混在一起組成成套，那就是出廠環(huán)節(jié)要征，零售環(huán)節(jié)還要就成套的售價征本來就應該在零售環(huán)節(jié)的消費稅，等于交兩次，是吧？ 問題2（成套適用的稅率）:就是不看具體的稅目是否一樣，只看成套里面的應稅消費品哪個稅率高就用哪個，是嗎？如果成套里面就只有金銀是應稅消費品就用金銀首飾的稅率就好，如果有其他應稅消費品（非金銀）就比較稅率高低，哪個高用哪個？是嗎？那這樣不就是跟零售環(huán)節(jié)按金銀首飾的稅率來相悖了嗎？因為在零售環(huán)節(jié)也有超豪華小汽車那個稅率是10%。感覺在稅率這塊弄不清用哪個，究竟是怎么用的？
-
這道題嗯為什么選擇d呢？金銀鉑鉆不是在零售的時候繳納消費稅嗎？為什么銷售給商業(yè)企業(yè)的時候也要繳納消費稅呢？這不是屬于批發(fā)嗎？
-
起賬時將現金誤計入應付款，怎么沖正
-
你好老師，我家是建筑勞務公司，承包了一個工程，里面有材料和設備，我可以開具材料發(fā)票給對方么
-
垃圾清運開票，我方清運垃圾要開票，但是我方出垃圾沒有開票，做賬時是不是沒有成本費
-
老師朋友有筆貸款，到他賬上后怕被凍結，想通過我的賬號走下賬再取現金給他，這樣可以嗎，有風險嗎
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
可是老師，客戶要求開13個點的專票，11月給他開
10月份的專票不能用在11月抵扣嗎，我還沒有勾選認證不是嗎
可以，但是十一月的發(fā)票不能在十月所屬期抵扣
那給客戶11月開票，10收到的進項票就能用于抵扣了吧
10月份公司一張發(fā)票都沒開
10收到的進項票是不是做賬就要做待認證的進項票
是的，只要十月也是一般納稅人就行
老師，10月是小規(guī)模，那這樣怎么辦，讓廠家把發(fā)票沖紅11月重開嗎，只有這個辦法才能抵扣是嗎
紅沖了也不行，因為業(yè)務是小規(guī)模時期的