某生產(chǎn)企業(yè)被認定為高新技術企業(yè)，實行核算(查賬)征收方式，按季預繳、年終匯算清繳。2019年度，該企業(yè)取得了銷售商品收入、門面房租金收入、從被投資企業(yè)分得稅后利潤、從政府部門取得專項用途的財政性資金，另外還有將自產(chǎn)產(chǎn)品用于償還債務等。在計算會計利潤總額時，按實際發(fā)生數(shù)列支了成本、費用、稅金和損失。該企業(yè)安置了殘疾人員就業(yè)，因不能及時交貨支付了合同違約金，按會計準則的規(guī)定計提了存貨跌價準備等。 依據(jù)案例內容回答以下問題: 1.企業(yè)所得稅按季預繳申報時，應填寫哪些申報表?在什么時間進行預繳申報?? 2.企業(yè)所得稅年終匯算清繳時，應填寫哪些申報表?在什么時間進行匯算清繳申報? 3.該企業(yè)應享受哪些稅收優(yōu)惠? 4.在計算應納稅所得額時，應如何進行納稅調整? 5.匯算清繳申報時，如何計算應補(退)稅額??

23年賬上有1萬元押金收不回來了，計入了營業(yè)外支出-壞賬損失，匯算清繳時需要填資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調整明細表嗎？我看有的會計不填這個表直接填在成本支出明細表里營業(yè)外支出下面其他行

請問老師，單位給員工租的房子，但是提前退租，押金沒有退，走營業(yè)外支出了，但是對方?jīng)]有給單位開票，請問企業(yè)所得稅匯算清繳需要調增處理嗎？

營業(yè)提前退租，房租押金和物業(yè)保證金不給退，匯算清繳調增，需要填資產(chǎn)損失嗎？具體填的是什么表