老師，我們是建筑安裝公司，企業(yè)所得稅報表中，應(yīng)付職工薪酬=基本工資+福利費（工人伙食費+保險費+鍋碗瓢盆+洗漱用品+床單被套），個稅申報表申報的只有基本工資，現(xiàn)在我正在申報3季度的企業(yè)所得稅，有提示說兩者不一致，這個怎么辦呢？
你好，計入成本費用的職工薪酬，這個是你計提到成本費用里面的，工資、社保、公積金工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費，然后支付出去的就是你個稅申報表所屬期1~12月份的合計。
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老師好，企業(yè)所得稅季度申報的財務(wù)報表，因為我調(diào)了幾筆帳，公司本身沒有利潤沒有收入，但因為我把有些費用調(diào)到在建工程里了，導(dǎo)致費用做了負(fù)數(shù)，利潤成正的了，但是我不想在一季度交所得稅，這個怎么辦呢
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關(guān)于保安服務(wù)公司企業(yè)成本費用大于發(fā)票金額的自查報告怎么寫。保安服務(wù)公司的成本費用主要包括發(fā)放代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會保險費等，這些費用是沒有發(fā)票的，只是在個人所得稅申報中有體現(xiàn)，請問一下這個說明怎樣來描述，謝謝
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老師，我們單位季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表怎樣填寫數(shù)據(jù)有沒有誤啊，我們單位上個月沒有取得成本發(fā)票，費用支出只有工資和房租，我們是品牌管理有限公司，通過收取運營管理費來作主營業(yè)務(wù)收入，所以沒有對應(yīng)的成本發(fā)票，我把所有的三季度費用填在了成本那一欄，老師，麻煩幫我看一下這樣填寫會不會有風(fēng)險
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老師，你好，現(xiàn)在報本月企業(yè)所得稅，關(guān)于工資數(shù)據(jù)有以下問題想請教： 1、已計入成本費用的職工薪酬：是1-9月計提的工資+社保+福利費用對嗎？（教育、工會、公積等其他費用我公司暫時沒有） 福利費我們在報銷時直接跟業(yè)務(wù)招待費交通費等一起報銷放在管理費用，沒有用應(yīng)付職工薪酬科目過度，那我是不是應(yīng)該把這個管理費用-社會福利費單獨統(tǒng)計出1-9月累計數(shù)再加上1-9月計提的工資+社保數(shù)一起申報。 2、實際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬：我們公司去年是按計提報的個稅，實際發(fā)放工資在今年2-4月（發(fā)放去年5-12月工資共計17萬左右），今年是按實際發(fā)放的工資數(shù)（9.7萬左右）報的個稅，請問應(yīng)該按1-9月實際發(fā)放數(shù)（17+9.7=26.7萬）申報嗎，如果按這個數(shù)申報，個稅系統(tǒng)1-9月才申報9.7萬就相差太大了，會不會引起稅務(wù)預(yù)警或者稽查？
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老師好，所得稅季度申報突然改版，增加職工薪酬已計入成本費用的職工薪酬，第二列實際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬。這二項怎么填？都是1-9累計嗎？這二項與個稅報表與企業(yè)所得稅匯算清繳表有什么聯(lián)系？ 我們公司是跨月支付，甚至跨兩月付工資。單位賬是去年11月，12月，到年底的11月這樣做賬，而匯算清繳是去年全年。我在報匯算清繳都是賬上取數(shù)減以前年度11，12月再加下本年12月申報的，這樣是一整年。
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工資+社保+公積金+職工教育經(jīng)費，這些計提了，也發(fā)放了，同時也申報個稅了。我的意思是，計入到職工薪酬科目的福利費部分，我沒有申報個稅，現(xiàn)在填報3季度企稅報表有提示這這塊的差異，怎么處理呢？
第一個是計提 第二個是支付的差異， 從哪里看出來的？ ?按照上面的填寫，不會有差異的
老師，我一條已經(jīng)詳述了，我的應(yīng)付職工薪酬科目，除了正常的工資薪金，還核算的有工地工人的伙食費，鍋碗瓢盆，床單被套等，但是這部分金額我是沒有申報個稅的，和個稅的差異就在這里
你沒有申報系統(tǒng)，從哪里看出來的？我的意思是你按照我上面的填寫的話，不會有提示計提的，和你支付出去的可以有差額呀。你集齊了沒有支付： 還有一種是第一個包含了工資、社保福利費、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費。 第二個只是工資，他兩個不可能是一樣的。你是不是哪里填寫的不對呀 你把所得稅申報的數(shù)據(jù)填寫的截圖，然后再截圖你所屬期個稅申報的 因為不是所有的福利費他都需要交個稅，有些是不需要交的。所以你這里各福利費能分出一個人是多少的。沒有申報個稅，不應(yīng)該看出來才對。
老師，兩個截圖分別是金蝶里本年1-9月份的科目余額表，和電子稅務(wù)局的申報表
計入成本費用的職工薪酬填寫6139253.29。
然后支付的職工薪酬，填寫你個誰申報表里面所屬期1~9月份的合計。
而且這個黃色小嘆號提示的金額23465.83，我都不知道從哪來的，我們2025年時間個稅申報金額是359.57萬
它提示你單位申報的工資個稅是203465.83，你看一下這個是不是一個月的，如果是一個月，這里忽略就行，這里填寫的是年累計。