老師我們是建筑分公司，總公司在北京，現(xiàn)在要申報第四季度，有個所得稅預(yù)繳表，老師這個怎么填寫，營業(yè)收入 和營業(yè)成本是只填寫我分公司的嗎？不是這種分公司需要匯總申報，老師剛接觸建筑，新公司第一次申報，不理解？老師，如何看出是獨立申報所得稅還是匯總申報老師？老師我把季度申報表發(fā)您看下，還有我們稅費認(rèn)定信息表 。

老師：您好！我們是一家小規(guī)模小型微利企業(yè)。公司之前的會計（已經(jīng)離職）在申報去年第二、三季度的企業(yè)所得稅時，資產(chǎn)總額都填錯了，營業(yè)收入，主營業(yè)務(wù)成本，利潤都是0，沒有數(shù)據(jù)，但實際這兩個季度都有開票，這樣填寫企業(yè)所得稅，會有怎樣的問題？

老師，物業(yè)小公司一年的收入就幾十萬，就2個管理人員個幾個保安工資，之前的會計做賬的時候全部入在管理費用了，然后利潤表準(zhǔn)備年報時發(fā)現(xiàn)成本是0，管理費用都是工資，幾千元的維修費和幾百元的辦公費就沒有任何費用了，我想問的是利潤表上沒有成本（收入和成本不匹配怕對企業(yè)影響，所以想反結(jié)賬回到第四季度2021年年末把一部分管理費用的工資調(diào)整到主營業(yè)務(wù)成本，那么我還要去改第四季度的利潤表和企業(yè)所得稅表嗎？

老師，企業(yè)所得稅季度申報的時候，填寫營業(yè)成本那一欄，有風(fēng)險提示與開的發(fā)票金額不一致，我們公司是品牌管理有限公司，主營業(yè)務(wù)收入是收取其他分部的運營管理費，沒有相應(yīng)的成本發(fā)票，只有工資和房租，但是房租沒有開發(fā)票，是不是得取得發(fā)票啊，這個申報提示風(fēng)險稅務(wù)局會不會查呢

老師，我們單位季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表怎樣填寫數(shù)據(jù)有沒有誤啊，我們單位上個月沒有取得成本發(fā)票，費用支出只有工資和房租，我們是品牌管理有限公司，通過收取運營管理費來作主營業(yè)務(wù)收入，所以沒有對應(yīng)的成本發(fā)票，我把所有的三季度費用填在了成本那一欄，老師，麻煩幫我看一下這樣填寫會不會有風(fēng)險