你好，我想問一下單位2019年一月份有一庫存材料暫估入庫，材料回來的時(shí)候是多個(gè)單位回來的已如實(shí)做進(jìn)賬，會計(jì)沒有沖回之前暫估的材料，到12月份才發(fā)覺要沖回來，這時(shí)需要怎么做？直接沖回就行了嗎

老師你好，想問一下去年的企業(yè)所得稅是核定的，也是開了票才付的材料款，付的材料款也是跨年了才付，1月份做賬的時(shí)候就做了付材料款:借:庫存商品 貸:銀行存款，可是現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)庫存商品還在，可是票當(dāng)時(shí)已經(jīng)開出去了，現(xiàn)在我應(yīng)該怎么把原有怎庫存商品沖開，

老師，請幫我分析這個(gè)思路對不對：因?yàn)橹白鲑~一直不對，沒有做到賬務(wù)與庫存一致。我現(xiàn)在想要調(diào)整過來，也就是說我現(xiàn)在強(qiáng)制把10月份賬務(wù)的原材料的庫存跟倉庫的實(shí)際庫存保持一致，用倒推的方式計(jì)算領(lǐng)用數(shù)據(jù)。反正就是保證了10月份賬務(wù)的原材料結(jié)存數(shù)據(jù)跟倉庫實(shí)際結(jié)存數(shù)據(jù)一致。做到了這一步，我想知道下一步我應(yīng)該怎么做，因?yàn)槲移髽I(yè)都是當(dāng)月貨款下月開票的，所以11月份的時(shí)候我會收到所屬期10月份的發(fā)票

當(dāng)月貨款，下月開票，就比如9月份買的原材料，10月份收到發(fā)票，企業(yè)根據(jù)發(fā)票做賬。 現(xiàn)在10月份，假設(shè)上期結(jié)存為零，本月購入是9月份買的原材料，本月發(fā)出也是9月份的出庫，結(jié)存就是9月份的倉庫結(jié)存，但是這樣子肯定不對啊。 假設(shè)現(xiàn)在10月份的賬務(wù)就做到這一步了，10月賬務(wù)結(jié)存數(shù)是9月份倉庫的結(jié)存數(shù)，假設(shè)是100。10月份倉庫實(shí)際的購入是200，發(fā)出是50，結(jié)存是250。有老師告訴我該怎么調(diào)整得和10月倉庫結(jié)存一致嗎？畢竟這才是真實(shí)的庫存數(shù)據(jù)啊，請用數(shù)據(jù)告訴我

您好老師：去年5月份一筆原材料金蝶入庫驗(yàn)收發(fā)票時(shí)入錯(cuò)庫，并且已出庫。今年11月份因被入錯(cuò)的原材料庫存應(yīng)當(dāng)是零，但現(xiàn)在還有庫存才不對才發(fā)現(xiàn)入錯(cuò)的，怎么處理？