老師，23年所得稅匯算清繳的時(shí)候?qū)?2年的納稅調(diào)整項(xiàng)目是這樣的：22年計(jì)提職工薪酬900萬(wàn)且支付100萬(wàn)，還有800萬(wàn)是23年一月支付的，因?yàn)楫?dāng)時(shí)成本太多了所以就將這個(gè)職工薪酬納稅調(diào)增了800萬(wàn)，那我23年的企業(yè)所得稅匯算清繳的報(bào)表里成本針對(duì)這個(gè)800萬(wàn)應(yīng)該要怎么操作

老師你好！所得稅季度申報(bào)時(shí)，新增職工薪酬一項(xiàng)中，實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬 取數(shù) 是填寫(xiě)應(yīng)付職工薪酬 二級(jí)科目工資的 本年借方發(fā)生額是吧？這里包括給職工發(fā)的獎(jiǎng)金嗎？我們單位去年年底計(jì)提了17萬(wàn)的一個(gè)獎(jiǎng)金，今年25年1月發(fā)放的，這次填寫(xiě) 【實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬】一項(xiàng)里是不是不包括這17萬(wàn)元，謝謝

老師：您好！這個(gè)季度的所得稅申報(bào)有個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教一下，我剛接手一家公司賬務(wù)幾個(gè)月，之前會(huì)計(jì)去年計(jì)提了40多萬(wàn)的應(yīng)付職工薪酬，都已經(jīng)報(bào)了個(gè)稅，但還沒(méi)發(fā)放。今年的匯算清繳也沒(méi)有把這筆調(diào)整，（這40多萬(wàn)是去年的應(yīng)付職工薪酬數(shù)據(jù)，這次申報(bào)企業(yè)所得稅，已計(jì)入成本的職工薪酬這欄數(shù)據(jù)我應(yīng)該如何填報(bào)？

老師你好！所得稅季度申報(bào)時(shí)，新增職工薪酬一項(xiàng)中，實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬 取數(shù) 是填寫(xiě)應(yīng)付職工薪酬 二級(jí)科目工資的 本年借方發(fā)生額是吧？這里包括給職工發(fā)的獎(jiǎng)金嗎？我們單位去年年底計(jì)提了17萬(wàn)的一個(gè)獎(jiǎng)金，今年25年1月發(fā)放的，這次填寫(xiě) 【實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬】一項(xiàng)里是不是不包括這17萬(wàn)元，謝謝

老師，你好，現(xiàn)在報(bào)本月企業(yè)所得稅，關(guān)于工資數(shù)據(jù)有以下問(wèn)題想請(qǐng)教： 1、已計(jì)入成本費(fèi)用的職工薪酬：是1-9月計(jì)提的工資+社保+福利費(fèi)用對(duì)嗎？（教育、工會(huì)、公積等其他費(fèi)用我公司暫時(shí)沒(méi)有） 福利費(fèi)我們?cè)趫?bào)銷(xiāo)時(shí)直接跟業(yè)務(wù)招待費(fèi)交通費(fèi)等一起報(bào)銷(xiāo)放在管理費(fèi)用，沒(méi)有用應(yīng)付職工薪酬科目過(guò)度，那我是不是應(yīng)該把這個(gè)管理費(fèi)用-社會(huì)福利費(fèi)單獨(dú)統(tǒng)計(jì)出1-9月累計(jì)數(shù)再加上1-9月計(jì)提的工資+社保數(shù)一起申報(bào)。 2、實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬：我們公司去年是按計(jì)提報(bào)的個(gè)稅，實(shí)際發(fā)放工資在今年2-4月（發(fā)放去年5-12月工資共計(jì)17萬(wàn)左右），今年是按實(shí)際發(fā)放的工資數(shù)（9.7萬(wàn)左右）報(bào)的個(gè)稅，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)該按1-9月實(shí)際發(fā)放數(shù)（17+9.7=26.7萬(wàn)）申報(bào)嗎，如果按這個(gè)數(shù)申報(bào)，個(gè)稅系統(tǒng)1-9月才申報(bào)9.7萬(wàn)就相差太大了，會(huì)不會(huì)引起稅務(wù)預(yù)警或者稽查？