老師，我這家把固定資產(chǎn)車賣掉了也開票了，資產(chǎn)處置也做了憑證，開的票我沒掛主營業(yè)務(wù)收入，掛的是固定資產(chǎn)清理科目，利潤表上本年累計收入和增值稅申報表本年累計收入存在差額，差額就是固定資產(chǎn)清理的這筆，這個是正?，F(xiàn)在是哇？

老師請問一下，我們單位的固定資產(chǎn)處置了，在會計上列入了固定資產(chǎn)清理科目，同時產(chǎn)生了處置收益，在會計角度是列入為固定資產(chǎn)清理的作為沖減項，但是如果我列入了固定資產(chǎn)清理，那我報企業(yè)所得稅的營業(yè)收入這一欄就少了處置部分的收益，與我的增值稅申報數(shù)不一致，這樣就要怎么處理呢

老師您好，我有兩個問題 ①公司是物流運輸公司，賣掉大貨車后有無票收入，然后我做固定資產(chǎn)清理，申報當期增值稅時，我在未開票收入那一欄填入了收入金額，但是，我在想一個問題：就是到季度末申報所得稅時，賬上的收入和申報增值稅時的收入金額就不對等（因為這筆無票收入），這樣正常嗎？ ②我在計提季度企業(yè)所得稅時，是不是應(yīng)該以增值稅申報時的收入（也就是包含這筆無票收入）的總計金額這樣去算利潤總額求得的所得稅金額，而不是用做賬軟件的報表中的利潤總額去算所得稅額？請問是這樣嗎？（備注：我解釋一下，因為賣舊貨車，貸方固定資產(chǎn)清理時，產(chǎn)生收入沒有計入”收入“相關(guān)科目，而是計入”固定資產(chǎn)清理“科目，因此導(dǎo)致做賬軟件上面的報表利潤總額和增值稅申報時包含無票收入的收入金額不等。）

老師我們公司處理固定資產(chǎn)確定收入那一步的固定資產(chǎn)清理的金額132743.36申報增值稅的收入做無票收入報增值稅了，填寫電子稅務(wù)局的財務(wù)報表的時候我能不能把成本也增加132743.36元呢，這樣申報的收入跟稅務(wù)系統(tǒng)一致，所得稅也不用多交。（結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)賬面凈值那一步的固定資產(chǎn)清理的金額a，與確認收入那步的固定資產(chǎn)清理金額b的差額做賬的時候已經(jīng)計入營業(yè)外收入，處理固定資產(chǎn)該交的所得稅已經(jīng)算過了。在電子稅務(wù)局的財務(wù)報表收入加上處理固定資產(chǎn)確定收入那一步的固定資產(chǎn)金額是為了申報增值稅收入與匯算清繳所得稅收入一致，成本加上確認收入那一步的固定資產(chǎn)清理確認收入時的金額是為了交了應(yīng)該交的稅后不額外多繳稅）

老師現(xiàn)在碰到一個問題，我在申報企業(yè)所得稅匯算清繳的時候，那個營業(yè)收入上面顯示說跟增值稅申報的那個金額不一致。不一致是因為我們處置了一輛固定資產(chǎn)，然后差額就是那個固定資產(chǎn)開票的金額。我這個營業(yè)收入需要把固定資產(chǎn)開票那個金額加上去嗎？