有幾個(gè)問(wèn)題想咨詢下:1.公司為商貿(mào)公司，允許采購(gòu)價(jià)高于銷(xiāo)售價(jià)銷(xiāo)售嗎，2.貨物已到倉(cāng)庫(kù)，但對(duì)方暫未開(kāi)票，月初我公司是否可以提前先開(kāi)票，等待月中或者月末定取得發(fā)票，3.所得稅按季繳納，是否可以前三季度均按虧損報(bào)，實(shí)際為盈利，等待12月31日統(tǒng)一計(jì)提，并在來(lái)年按時(shí)繳納，4.員工出差，行程單報(bào)銷(xiāo)，如果沒(méi)有行程單，只有比如去哪兒網(wǎng)或者攜程的電子發(fā)票或者普通發(fā)票能報(bào)銷(xiāo)嗎，5.年薪領(lǐng)導(dǎo)，比如30萬(wàn)，如何避免繳納過(guò)高個(gè)稅，這個(gè)問(wèn)題可能有點(diǎn)大哈，可以暫不管[捂臉]，6.資金占用費(fèi)發(fā)票即利息支出發(fā)票，是否正常入賬，是否有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，7.貨物在運(yùn)輸途中，避免不了損耗，這個(gè)損耗應(yīng)如何處理符合規(guī)定。

不選均不秘分。況如下：(禾建的一項(xiàng)住宅工程完工，取得舍增值稅工程款640000元。(2）銷(xiāo)售庫(kù)存的建鎖材料，取得含增值稅價(jià)款61585元。(3）將一臺(tái)施工設(shè)備出租給乙公司，租期1個(gè)月，取得含增值稅租金22600元（4從丙電網(wǎng)公司購(gòu)電，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明稅額1170元，所購(gòu)電90%用于辦公樓，10%用子職工食堂。大必(5）公司經(jīng)理王菜國(guó)內(nèi)出差，取得注明王菜身份信息的鐵路往返車(chē)票兩張，票面金額共計(jì)1090元：支付佳宿路，取得地值稅專(zhuān)用發(fā)票注明秋額108元：支付餐費(fèi)，取得增值稅普通發(fā)票注明稅額36元。小(0）轉(zhuǎn)達(dá)2006年自建的辦公用房一處，并簽訂產(chǎn)極轉(zhuǎn)移;書(shū)據(jù)，取得合增值稅價(jià)教525000元，選擇適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅：該辦公用房己提折1日105000元。大5款4心2己知：銷(xiāo)售建統(tǒng)服務(wù)增值稅稅率為9％，銷(xiāo)售貨物增值稅稅率為13%，銷(xiāo)售有形動(dòng)產(chǎn)租費(fèi)服務(wù)增值稅稅幸為13%，銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)簡(jiǎn)易計(jì)稅方法下增值稅征收率為5％，鐵路旅客運(yùn)輸服務(wù)按照9%計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額，取得的扣稅憑證均符;合抵扣規(guī)定。六公十必長(zhǎng)入大實(shí)東學(xué)市要求。根據(jù)不法均不得分。）(-)中公向沙們我銀一相動(dòng)的火，生的以我）限冰以上和糖工業(yè)鄉(xiāng)：2021年。月升興經(jīng)銀的況加下，（！）我健的一切住老工任免立，收那命的位糧生瓶秋cE10000元：sth（2）銷(xiāo)街原存的殖統(tǒng)材料，取得含增值稅價(jià)款61686元。<3）格一臺(tái)準(zhǔn)工故備出相給藝公奇，粗加1不方，似得我增值稅租金22600元。（從內(nèi)電網(wǎng)公司購(gòu)電，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票注以稅額1170元，所購(gòu)電90%用于辦公樓，10%用子職工食質(zhì)。（5）公司經(jīng)理王我四內(nèi)山差，取得往明王共身份信感的鐵路往退年票兩張，累面金順共計(jì)c000元，支付佳宿我，取得地值稅專(zhuān)用發(fā)票江沙稅額108元，支付餐地，取得增值稅普通發(fā)生明稅規(guī)26元。82移比2009級(jí)自地的辦公用房一處，并簽訂產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)街書(shū)據(jù)，取得會(huì)增值糧價(jià)款5000元，地?fù)窕钣媒忠子?jì)積方法計(jì)稅：該辦公用房已提折1日105000,元。已知，銷(xiāo)街建么展鄉(xiāng)地值稅稅將少9%，銷(xiāo)售優(yōu)物增值稅稅常為18％，銷(xiāo)售有花州產(chǎn)粗領(lǐng)增值稅松常少18%，銷(xiāo)街不動(dòng)產(chǎn)竹易計(jì)稅力達(dá)下增值稅征收常為5%，飲路旅答壇榆服務(wù)9%計(jì)算逃場(chǎng)稅粉，我得的扣稅偉證均行合抵扣規(guī)定。心選次r0折上址價(jià)料，不考曲其他因米，分析國(guó)答下列小題針?biāo)阌霉窘衷略鲋刀愪N(xiāo)城稅額的下列算式中心正確的是1（1413公然省92%，65400004-(14984)￥9%+815954-(141902)x1902Inha

4、綜合案例:制造業(yè)納稅申報(bào)一一制藥廠大連未名生物醫(yī)藥有限公司為增值稅一般納稅人，2020年1月發(fā)生業(yè)務(wù)如下:(11)外購(gòu)辦公樓，取得1份增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明銷(xiāo)售額1000萬(wàn)元，稅額90萬(wàn)元。(12)取得6份增值稅電子普通發(fā)票，金額10萬(wàn)元，稅額0.9萬(wàn)元;取得100張注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單，票價(jià)21.30萬(wàn)元，民航發(fā)展基金0.5元，燃油附加費(fèi)1.2元;取得400張注明旅客身份信息的鐵路車(chē)票，票面金額合計(jì)6.54萬(wàn)元;(13)因管理不善丟失一批藥品，賬面成本為5萬(wàn)元，其中耗用外購(gòu)原料1萬(wàn)元，其他為人工成本。取得相關(guān)票據(jù)符合抵扣規(guī)定并勾選確認(rèn)通過(guò)，根據(jù)以上業(yè)務(wù)填寫(xiě)申報(bào)增值稅納稅申報(bào)表麻煩老師您寫(xiě)出相應(yīng)的銷(xiāo)售額和銷(xiāo)項(xiàng)稅額，好評(píng)，謝謝

老師，我們公司是購(gòu)買(mǎi)方，上個(gè)月收到員工差旅酒店發(fā)票，因?yàn)槎惵叔e(cuò)，那家酒店這個(gè)月進(jìn)行了紅沖，開(kāi)了新的藍(lán)字票，我當(dāng)時(shí)做賬是借管理費(fèi)用，借應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸銀行存款，這個(gè)月紅沖是不是，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，借應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出負(fù)數(shù)，貸銀行存款，然后在做藍(lán)字借管理費(fèi)用，借進(jìn)項(xiàng)，貸銀行存款，然后一月報(bào)增值稅是要填進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的表那一欄對(duì)吧，那我電子稅務(wù)局勾選，是不是不用做什么

老師你好，公司一般納稅人每個(gè)月申報(bào)增值稅銷(xiāo)項(xiàng)與進(jìn)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)，我們?cè)陔娮佣悇?wù)局里勾選確認(rèn)銷(xiāo)項(xiàng)數(shù)據(jù)在那里能體現(xiàn)出來(lái)，有一個(gè)發(fā)票原來(lái)的匯總單，原來(lái)有稅控盤(pán)的時(shí)候進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)自動(dòng)提取，現(xiàn)在也沒(méi)有，都是手工填寫(xiě)。請(qǐng)問(wèn)這肖像沒(méi)有地方自動(dòng)能帶出來(lái)數(shù)據(jù)嗎