老師你好，我想請問一下，我填報2021年1月1日-12月31日小企業(yè)會計準則財報，我提交的時候出現(xiàn)： 1.“營業(yè)收入”本年累計金額應(yīng)為年初至本期末累計數(shù).請確認是否仍然填報？ 我點確認后出現(xiàn)一句話：請?zhí)顚懮陥罄塾嫈?shù)說明？ 我想請問一下，這什么情況？要怎么處理？

老師您好，我單位為一般納稅人，2022年1-11月份沒有開票，企業(yè)所得稅自報收入共24564.6，但是當時增值稅報零，現(xiàn)在稅局排查年度所得稅收入和增值稅數(shù)據(jù)有差額，我更正了2022年的增值稅，在增值稅申報表輸入數(shù)據(jù)后顯示并不需要繳納增值稅，我想請問一般納稅人是有增值稅免征額嗎 2022年12月份我們開了不含稅88460.19的發(fā)票，繳納了2365.31的增值稅 因為我不知道我更正增值稅數(shù)據(jù)這種操作是否正確 簡單來說，就是22年增值稅申報數(shù)據(jù)比所得稅數(shù)據(jù)少了兩萬多，這兩萬多為不開票自報收入，按期申報時只填寫了所得稅數(shù)據(jù)增值稅報零，造成年度所得稅數(shù)據(jù)與增值稅不符，所以我就更正申報增值稅，且發(fā)現(xiàn)補報的兩萬多數(shù)據(jù)不需要繳納增值稅 懇請老師解答！非常感謝！

為什么我在申報企業(yè)會計準則年報的時候，利潤表和資產(chǎn)負債表都填了數(shù)據(jù)了，利潤表里主營業(yè)務(wù)收入本月金額的數(shù)是填上年度一整年的收入嘛，填了之后還是顯示橙色的，然后我確認了里面的數(shù)據(jù)沒錯之后，按申報，他彈出一個框出來說主營業(yè)務(wù)收入是上一年度的數(shù)據(jù)什么的，請確認是否正確，然后我都確認過了，數(shù)據(jù)沒錯，再按下一步的時候又彈出另外一個框，寫著零申報或情況說明的，為什么表里有數(shù)據(jù)還彈出這個呢？

取證單反饋要求（主營的這個說明怎么寫） 1.請將核實結(jié)果填寫在附件的表格中，附件中的數(shù)據(jù)來自于2023年及2024年申報數(shù)據(jù) 2.在第13列填寫情況是否屬實，是/否，如填是，后續(xù)只需填第19列，如不是，則填第14列-第19列。 3.在第14列填寫企業(yè)2023年制造業(yè)務(wù)銷售額，數(shù)字以企業(yè)所得稅年度納稅申報附表A101010一般企業(yè)收入明細表中第三行銷售商品收入為準，如有其他情況，請附情況說明及證明材料，且數(shù)字必須來源于上表。 4.在第15列填寫企業(yè)2023年全部銷售額，數(shù)字以企業(yè)所得稅年度納稅申報附表A101010一般企業(yè)收入明細表中第一行營業(yè)收入為準,如有其他情況，請附情況說明及證明材料，且數(shù)字必須來源于上表。 5.在第16列填寫14列除以15列的值，保留小數(shù)點后兩位。

老師，公司未到高企復審年度，現(xiàn)在申報企業(yè)所得稅匯算清繳高企優(yōu)惠明細表中，2022年2023年收入6000萬研發(fā)占比4%，2024年收入4000萬研發(fā)占比5%，填報中根據(jù)文件規(guī)定高新技術(shù)企業(yè)最近一年銷售收入小于5,000萬元(含)的企業(yè)，企業(yè)近三個會計年度(實際經(jīng)營期不滿三年的按實際經(jīng)營時間計算)的研究開發(fā)費用總額占同期銷售收入總額的比例不低于5%，請再次確認申報數(shù)據(jù)是否準確。這是代表不能享受高企優(yōu)惠政策嗎