尊敬的老師，您好，我是建筑總承包方，我公司開票給甲方260萬，甲方打款到我們基本戶200萬，按搓費(fèi)專戶60萬，請問第一個問題，這以上的會計分錄我怎么做？收到按錯費(fèi)后，我需要支付一筆安全文明措施費(fèi)18萬，分錄又怎么做，謝謝老師回復(fù)！

老師我想咨詢您， 我工程施工按照實(shí)際成本法入賬。我歸集了發(fā)票材料成本25萬和費(fèi)用5萬， 借：工程施工-甲項(xiàng)目-材料20萬 工程施工-甲項(xiàng)目-間接費(fèi)用5萬 貸：銀行存款25萬 我的工程結(jié)算按照甲方通知我們開票的10萬， 借：應(yīng)收賬款-甲項(xiàng)目-A公司 10萬 貸：工程結(jié)算10萬，您看我做的分錄對嗎？ 然后我月底需要結(jié)轉(zhuǎn)成本和收入，怎么做分錄呢？

老師好，比如我公司收到10萬元，其中5萬元確認(rèn)收入，計入應(yīng)收賬款，另外5萬元是客戶多付過來的當(dāng)成應(yīng)收，然后下次客戶就會少付一部分款項(xiàng)，請問這個分錄我要怎么做可以借：銀行存款100000貸預(yù)收賬款5萬，貸應(yīng)收賬款5萬嗎

12月支付的伙食費(fèi)200萬 但實(shí)際的成本是190萬 對方收到200萬后會把10萬的現(xiàn)金退回 請問這個差額用什么會計分錄呢？ 當(dāng)時我計提成本的時候 借：主營業(yè)務(wù)成本190萬 貸：應(yīng)付賬款190萬 實(shí)際支付時 借：應(yīng)付賬款200萬 貸：銀行存款200元 中間這個差額我如何做會計分錄好呢？

老師，您好，咨詢一下，公司提供就餐，阿姨先從公司每月月初預(yù)支費(fèi)用，然后后面走報銷的流程。需要付什么東西。但每月從員工工資里面扣除500元/人/月，這個計提和支付的時候，怎么做分錄呢？