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老師您好,23年a公司與n個(gè)人簽字合同(私卡)、需要交付辦證。公司是與b公司簽合同由b公司辦妥的,a公司公戶(hù)轉(zhuǎn)去錢(qián)的。后來(lái)b公司沒(méi)完成,去法院判決由b公司賠償a公司造成的退款,現(xiàn)在b公司沒(méi)錢(qián)賠付。我們a公司可以用公戶(hù)墊付先賠償給那些個(gè)人嗎?之前私收入的

2025-09-30 09:52
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-09-30 09:52

?同學(xué)您好,很高興為您解答,請(qǐng)稍等

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齊紅老師 解答 2025-09-30 09:55

您好,可以的。A公司和那n個(gè)人簽了合同,有給他們辦證的責(zé)任,雖然之前是用私卡收的錢(qián),但現(xiàn)在B公司沒(méi)完成辦證,法院也判了B公司要賠償A公司給個(gè)人退款的損失。即便B公司沒(méi)錢(qián)賠,A公司為了履行和個(gè)人的合同義務(wù),是能夠用公戶(hù)先墊付賠償給這些個(gè)人的。不過(guò)在操作的時(shí)候,要和每個(gè)人核對(duì)好退款金額,讓他們提供收款賬戶(hù),簽好退款協(xié)議,寫(xiě)明退款原因、金額和方式等。同時(shí),要保留好和B公司的合同、法院判決書(shū)、公戶(hù)支付憑證以及和個(gè)人簽的退款協(xié)議等證據(jù),方便之后向B公司追償。

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快賬用戶(hù)2445 追問(wèn) 2025-09-30 09:58

感謝遇到老師您解答,我們現(xiàn)在暫時(shí)不是全退款,分期退部分款,也是這樣操作嗎

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快賬用戶(hù)2445 追問(wèn) 2025-09-30 09:59

轉(zhuǎn)錢(qián)時(shí)不應(yīng)扣個(gè)稅吧。做賬怎么做,其他應(yīng)付款?

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齊紅老師 解答 2025-09-30 10:02

?您好,是的,分期退部分款也是按之前說(shuō)的操作,和個(gè)人核對(duì)好每期退款金額,簽退款協(xié)議寫(xiě)明分期情況。轉(zhuǎn)錢(qián)時(shí)一般不扣個(gè)稅,因?yàn)檫@是合同退款不是個(gè)人所得。做賬方面,先把之前收到款項(xiàng)掛賬的科目沖減,如果之前掛的是其他應(yīng)付款,分期退款時(shí)就貸銀行存款、借其他應(yīng)付款,按實(shí)際退款期數(shù)和金額逐筆處理就行,這樣能清晰記錄退款情況。

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快賬用戶(hù)2445 追問(wèn) 2025-09-30 10:12

之前公司賬沒(méi)做,私的才做了

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齊紅老師 解答 2025-09-30 10:22

?您好,那現(xiàn)在得趕緊補(bǔ)做公司賬。先把之前公戶(hù)轉(zhuǎn)給B公司的錢(qián),做成和B公司業(yè)務(wù)往來(lái)的支出賬,比如記到“預(yù)付賬款 - B公司”。對(duì)于從私卡收個(gè)人的錢(qián),按合同對(duì)應(yīng)金額,逐筆補(bǔ)記到“其他應(yīng)付款 - 個(gè)人”。分期退款時(shí),從公戶(hù)轉(zhuǎn)錢(qián)出去,就沖減“其他應(yīng)付款 - 個(gè)人”,同時(shí)記銀行存款減少。記得保留好相關(guān)合同、轉(zhuǎn)賬記錄等憑證,之后好和B公司追償。

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快賬用戶(hù)2445 追問(wèn) 2025-09-30 10:29

以前年度,怎么補(bǔ)?

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齊紅老師 解答 2025-09-30 10:33

?您好,以前年度沒(méi)做賬現(xiàn)在要補(bǔ)的話,先把和B公司相關(guān)的業(yè)務(wù)補(bǔ)記。公戶(hù)轉(zhuǎn)給B公司錢(qián)時(shí),在以前年度賬里做分錄:借“預(yù)付賬款 - B公司”,貸“銀行存款”,摘要寫(xiě)清楚是辦證業(yè)務(wù)的預(yù)付款。私卡收個(gè)人的錢(qián),按合同逐筆補(bǔ)記,分錄為:借“其他應(yīng)收款 - 私卡”(假設(shè)私卡資金先過(guò)渡到這個(gè)科目),貸“其他應(yīng)付款 - 個(gè)人”,摘要寫(xiě)收某個(gè)人辦證款。要是涉及跨年的,可能得考慮對(duì)以前年度損益的影響,不過(guò)一般這種退款業(yè)務(wù)不影響損益。補(bǔ)完賬后,再按現(xiàn)在分期退款的情況,從公戶(hù)轉(zhuǎn)錢(qián)出去時(shí),分錄為:借“其他應(yīng)付款 - 個(gè)人”,貸“銀行存款”,以此沖減其他應(yīng)付款。最后別忘了把合同、轉(zhuǎn)賬記錄這些憑證都整理好附在憑證后面。

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