老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項＞進項時，她們是做的與進項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務處理沒毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進行調(diào)整啊，能詳細說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。

【創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)案例】伯達拉櫥柜有限公司短期經(jīng)營決策伯達拉櫥柜有限公司是一家生產(chǎn)櫥柜的公司，公司生產(chǎn)多款不同類型的櫥柜，其中有一款的銷量一直不是太好，而且經(jīng)由幾次調(diào)價之后產(chǎn)品本身的盈利空間已經(jīng)非常小。有一天，公司經(jīng)理接到300萬的大訂單，訂單中有相當一大部分數(shù)量的櫥柜就是這款以前銷量不太好的產(chǎn)品。訂單合同中約定的價格又比現(xiàn)有售價要低一些，經(jīng)理知道產(chǎn)品大概的成本，經(jīng)過自己簡單計算之后，覺得這次的訂單預計能給企業(yè)帶來20萬左右的利潤。所以，當場就拍板接下訂單，并完成相應的生產(chǎn)與發(fā)貨。但當年底項目結(jié)算的時候，財務卻告訴他由于完成這筆訂單導致公司虧損了近5萬元。由于和經(jīng)理自己計算的結(jié)果相差太多，所以，經(jīng)理找了財務人員進行理論。最后在財務人員用精確數(shù)據(jù)驗證下，經(jīng)理不得不承認自己的錯誤，并后悔沒有請財務人員進行方案的輔助決策，導致公司蒙受損失。1.如何看待經(jīng)理的決策?2.公司的短期經(jīng)營決策常用的方法包括哪些提問會計問題

①供應商調(diào)整之前的采購價格，因為操作步驟過于繁瑣反結(jié)賬不現(xiàn)實，其次反結(jié)賬跟當時供應商提供的月度對賬單的數(shù)據(jù)就會出現(xiàn)差異，所以這個行不通； ②我們公司對于同一款產(chǎn)品同一個采購單價的話作為同一個批次處理，并不是使用加權(quán)平均法，所以如果我使用系統(tǒng)自帶的“采購價格調(diào)整”單據(jù)調(diào)整的話就會打亂了對應產(chǎn)品的全部價格，所以這里又是一個問題 ③我們的系統(tǒng)如果你單純使用140501憑證分錄的話到月底結(jié)賬生成資產(chǎn)負債表的時候進銷存報表的庫存商品金額就會跟資產(chǎn)負債表欄存貨的金額出現(xiàn)差額，差額=單獨使用140501分錄憑證的金額 所以，如果供應商對以前產(chǎn)品進行調(diào)價的話，在不觸及以上三點情況的情況如何才能妥善處理供應商調(diào)價的金額？(內(nèi)賬，供應商不會開具發(fā)票）

老師，我們是銷售門窗的，從廠家訂制客戶門窗，我們公司的成本沒法核算，都屬于私人訂制的那種，成本核算一直沒有具體方法，之前會計都是隨意結(jié)轉(zhuǎn)的，導致賬目混亂，我剛?cè)肼毠?，廠家生產(chǎn)完了之后直接發(fā)貨給客戶，公司不舍倉庫，我補了之前一個月的憑證，因公司沒有倉庫，所以我用在途物資過渡，最后發(fā)現(xiàn)成本沒發(fā)核算，客戶訂制的產(chǎn)品貨款交給公司后，公司不是同一時期一起下給廠家訂貨，且生產(chǎn)廠家的生產(chǎn)周期不一樣，公司做的訂單跟蹤臺賬沒有分明細，只有客戶總金額，廠家訂貨的總貨款，這樣就沒辦法核算成本了，我在原來的表上加了產(chǎn)品名稱和數(shù)量，公司不愿意使用，原本想采用移動加權(quán)平均法來核算成本的，現(xiàn)在看，實現(xiàn)不了！我現(xiàn)在也不知道怎么辦！

老師，我們是建筑公司，我有個問題想問一下，就是我們的商混供應商提供的隨車銷貨單據(jù)與結(jié)算不相符，我問了原因是因為項目收到銷貨單，月底結(jié)算時，討價還價后有一些優(yōu)惠，所以結(jié)算是根據(jù)優(yōu)惠后的數(shù)量進行結(jié)算的，單價不變，就導致前面的差異，這種改怎么處理