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老師,資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅金里的應(yīng)交增值稅有負數(shù)。現(xiàn)在要稅務(wù)注銷,要如何處理余額?

2025-09-17 12:01
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-09-17 12:03

同學(xué),你好
要看是什么情況導(dǎo)致的
-增值稅留抵稅額:如果是增值稅有留抵稅額導(dǎo)致的負數(shù),這是正常的稅務(wù)現(xiàn)象,不需要特別處理。
- 多繳稅款:如果是因為多繳稅款導(dǎo)致的負數(shù),可以向稅務(wù)局提出申請,用來沖抵以后月份的稅金。
- 稅金少計提:如果是因為稅金少計提導(dǎo)致的負數(shù),則需要補計提。

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快賬用戶9102 追問 2025-09-17 12:05

老師,是留抵稅額導(dǎo)致的。財務(wù)報表上也不用處理嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2025-09-17 12:07

同學(xué),你好
不用處理

頭像
快賬用戶9102 追問 2025-09-17 12:07

好的,謝謝老師。

頭像
齊紅老師 解答 2025-09-17 12:07

不客氣,回答滿意麻煩5星好評,十分感謝!

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同學(xué),你好
要看是什么情況導(dǎo)致的
-增值稅留抵稅額:如果是增值稅有留抵稅額導(dǎo)致的負數(shù),這是正常的稅務(wù)現(xiàn)象,不需要特別處理。
- 多繳稅款:如果是因為多繳稅款導(dǎo)致的負數(shù),可以向稅務(wù)局提出申請,用來沖抵以后月份的稅金。
- 稅金少計提:如果是因為稅金少計提導(dǎo)致的負數(shù),則需要補計提。
2025-09-17
你好,不行的,要處理掉才行 一般就是留貨幣資金,實收資本,未分配利潤。
2025-09-16
你好,應(yīng)付賬款余額是負數(shù),表示別人欠你們錢,收不回來,不需要繳稅
2020-11-03
你好? 小規(guī)??疵骷氋~,應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸方數(shù)? 一般納稅人看 未交增值稅貸方數(shù)??
2022-03-07
您好,您的具體 問題/情況 是什么,有截圖嗎?
2022-10-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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