老師，請問一般納稅人，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是什么。比如，借 銀行存款，貸，主營業(yè)務收入，應交稅費，應交增值稅銷項稅額，收到進賬發(fā)票分錄，借，原材料，應交稅費，應交進項稅費，怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？交稅的分錄又是什么？
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下計提分錄 借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款
-
Q
一般納稅人加工制造業(yè)，進項大于銷項會計分錄怎么做？比如這月進原材料，借：原材料100 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）13 貸：銀行存款113 銷售，借：銀行存款 33貸：主營業(yè)務收入 20應交稅費-應交增值稅（銷項）13 那接下去會計分錄怎么做？
-
Q
老師，一般納稅人開票沒有進項，月末增值稅都要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？怎么轉(zhuǎn)？分錄是借，應收賬款，貸主營業(yè)務收入，應交稅費應交增值稅銷項稅，怎么結(jié)轉(zhuǎn)
-
Q
一般納稅人，取得收入和購買材料，增值稅怎么做結(jié)轉(zhuǎn)分錄呢 收入： 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 買材料 借：原材料 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款
-
Q
1、購進， 借：原材料 借：應交稅費-增值稅-進項稅額 貸：銀行存款等 2、 銷售， 借：銀行存款等 貸：主 營業(yè)務收入 貸：應交稅費 -增值稅-銷項稅額 3、月末計算應納稅額=本月銷項合計-進項合計，分錄 借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 4、下月15日前交納，分錄 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 最后不是還有一個轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方有余額嗎，怎么平呢
-
Q
7月分錄 1.借： 主營業(yè)務成本 416645.28 貸：應交稅費-應交增值稅 -進項稅額24998.72 應付賬款441644 2.借：應收賬款 374000 貸：主營業(yè)務收入 352830.19 應交稅費 -應交增值稅 -銷項稅額 21169.81 8月分錄 1.借：應收賬款 741326 貸：主營業(yè)務收入699364.15 應交稅費 -應交增值稅 -銷項稅額41,961.85 7月已結(jié)轉(zhuǎn)，8月未結(jié)轉(zhuǎn)，怎么做增值稅及附加稅的分錄
熱門問答 更多>
-
KTV唱歌在美團上售賣，這屬于電商嗎？數(shù)據(jù)會推送到稅務局嗎？
-
免費的財務軟件有哪些
-
老師，您好，想請教一下G&F和EXW出口報關(guān)單上有雜費或運費怎么開出口發(fā)票呢
-
公司是生產(chǎn)出口企業(yè)，國外客戶是類似于批發(fā)商城的性質(zhì)，因為政治原因，無法支付我司貨款，委托第三方，就是客戶的零售散戶直接支付給我司貨款，請問這樣合法合規(guī)么？如果合規(guī)我司要辦理哪些手續(xù)來滿足收款條件，有什么注意事項么？
-
員工在個人所得稅app投訴三四年前工資與到手不相符怎么辦，怎么補救。查看了是多報了。沒產(chǎn)生個稅
-
請問一下公司原始憑證報銷單一定要拿給代記賬公司嗎？
-
工廠用什么財務軟件比較好，免費的或者自費的
-
我們公司生產(chǎn)型企業(yè)，想出口按免抵退去申報，原先的進項能加計抵減，如果出口，進項還能加計抵減嗎？
-
老師好，請問酒店行業(yè)營業(yè)執(zhí)照剛辦下來了，是不是還不能與員工簽訂勞動合同？
-
山東臨沂繼續(xù)教育開始了嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
我抵扣了，還要交稅
是先計算，需要交稅才交
應交稅費，增值稅應交進項稅額，和應交稅費，增值稅銷項稅額，都要轉(zhuǎn)入什么科目？
那些科目不需要結(jié)轉(zhuǎn)了
交3元稅，直接就寫借，應交稅費 未交增值稅3 貸銀行存款3 ？
是的，就是那樣做的 如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下計提分錄 借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅3 貸：應交稅費-未交增值稅3 下月交稅分錄 借：應交稅費-未交增值稅3 貸：銀行存款3
不是，那應交稅費，應交增值稅，銷項稅額，就永遠掛著？
還有，應交稅費，應交增值稅，進項稅額也掛著？
不用管其他科目，把稅交了就完事了哈，
我進項發(fā)票4月份認證的，就4月份做抵扣吧。實際抵扣是3月的
是的，就是那樣處理就行