老師好，我們是生產(chǎn)免抵退稅企業(yè)，9月份出口了一批外購的塑料袋，塑料袋的進項稅額4258.83已經(jīng)認證抵扣了，9月份開具了塑料袋的出口發(fā)票，稅率0，稅額0，金額70230（出口開票總金額3909695.13，稅額0），9月份開具了內(nèi)銷發(fā)票，金額500000，稅額65000， 現(xiàn)要將外購的塑料袋做免稅及進項稅轉(zhuǎn)出，增值稅申報表要怎么填寫？

資料一：某企業(yè)為增值稅一般納稅人，×年9月發(fā)生以下業(yè)務：12分（1）購進原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明價款200萬元，該原材料適用的增值稅率為9%。（2）購進小汽車一臺，取得機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票注明價款30萬元，增值稅3.9萬元。（3）上個月購入的原材料，因管理不善，腐爛變質(zhì)。該原材料上個月已抵扣了進項稅，賬面成本為80萬元，增值稅稅率為13%。（4）企業(yè)銷售產(chǎn)品一批，開具的增值稅專用發(fā)票注明價款1000萬元，增值稅率為13%。（5）企業(yè)向本市舉辦的馬拉松比賽贊助產(chǎn)品一批，該批產(chǎn)品的生產(chǎn)成本為100萬元，成本利潤率為10%。本地沒有同類產(chǎn)品的售價。產(chǎn)品的增值稅稅率為13%。假設相關(guān)票據(jù)均經(jīng)過稅務機關(guān)認證。該企業(yè)9月份的銷項稅額是（）。該企業(yè)9月份的進項稅額為（）該企業(yè)9月份應轉(zhuǎn)出的進項稅額為（）該企業(yè)9月份應納的增值稅額為（）

老師好，我公司是2024年5月新成立的一家一般納稅人企業(yè)，6月收到了一張進項發(fā)票但未認證未抵扣，7月份報增值稅和企業(yè)所得稅是否可以零申報？如果可以零申報，但是財務報表資產(chǎn)總計需要填數(shù)字，怎么填？

你好老師，我們公司出口一批貨物報關(guān)日期是9月份，當時銷售部沒有及時發(fā)來報關(guān)單，我現(xiàn)在需要填寫9月增值稅稅申報表，我報無票收入，我等到2025年1月份再認證我的進項票，我現(xiàn)在2024年12把發(fā)票開出來，我等到2025年1月申報12月的增值稅申報表時在再無票收入欄次里填寫負數(shù)，可以吧，老師 還有就是，我2025年1月份申報12月的增值稅申報表時，不會產(chǎn)生留底稅額，留底稅額是0，咱們講課時不是說，期末留底稅額跟免抵稅額稅小退誰，這怎么辦，我都不用退稅了是嗎？后續(xù)我該怎么操作，老師麻煩你了。

#提問#老師我們公司出口貨物在1月12日和24日已經(jīng)出庫，當月未開具發(fā)票，2月份才報關(guān)出口，問我1月份做賬時怎么確認收入，暫估收入時需要視同內(nèi)銷暫估銷項稅額嗎？怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本具體分錄給寫一下吧；1月份申報增值稅時，出口的需要在內(nèi)銷增值稅申報邊上暫估增值稅嗎？老師倉庫已經(jīng)出庫了，我做賬肯定要結(jié)轉(zhuǎn)成本的，收入怎么確認，確認了就得繳稅。