老師，一個(gè)項(xiàng)目工程款3329055，內(nèi)部合同簽的是管理費(fèi)11%，稅費(fèi)6%，進(jìn)項(xiàng)稅抵6%，但實(shí)際管理費(fèi)5%，6點(diǎn)賣標(biāo)費(fèi)！對方按3329055*11%收取費(fèi)用，賣標(biāo)費(fèi)6%現(xiàn)金收??！對方說如果按17%扣除那還要交稅費(fèi)，那這個(gè)稅費(fèi)是怎么形成的！
對方說的稅費(fèi)，是因 17% 扣除額（11% 管理費(fèi) %2B 6% 賣標(biāo)費(fèi)）沒對應(yīng)進(jìn)項(xiàng)票、成本票： 缺進(jìn)項(xiàng)票，這部分收入無法抵增值稅，得全額交增值稅； 缺成本票，這部分費(fèi)用不能稅前扣，得多交企業(yè)所得稅，所以產(chǎn)生額外稅負(fù)。
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老師我發(fā)的3張圖片中，幫忙看下安利中(2)的會計(jì)分錄，不是簡易計(jì)稅嗎？為什么計(jì)算出來應(yīng)交稅費(fèi)－簡易計(jì)稅82.57 怎么計(jì)算出來的，老師2的會計(jì)分錄為啥用工程結(jié)算 ，我換成主營業(yè)收入可以嗎？ 老師5的會計(jì)分錄不理解，給講講嘛？實(shí)際工作中，老師您用那個(gè)會計(jì)科目。借方 應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅 這不是分包方計(jì)算出來的嗎？不理解還沖減工程施工 6）會計(jì)分錄在實(shí)際工作中可以不列嗎？不理解？ 另外老師比如進(jìn)項(xiàng)留底，一個(gè)項(xiàng)目是簡易計(jì)稅，另一個(gè)項(xiàng)目一般計(jì)稅，能抵扣嗎？老師同一個(gè)公司，項(xiàng)目不同還可以用兩種計(jì)稅方法??？不理解 分部回答，看完圖片謝謝
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老師，您好，請問一個(gè)總公司與分公司置署了一份合同，合同約定如分公司向中標(biāo)客戶銷售貨物則需總公司代開發(fā)票并按菅業(yè)收入的5%交規(guī)定的管理費(fèi)及稅費(fèi)，總公司代收款后扣除5%的管理費(fèi)及抵扣進(jìn)項(xiàng)稅后再匯給分公司，總公司個(gè)是一般納稅人，分公司是小規(guī)模納稅人，第一，現(xiàn)在問題是總公司當(dāng)時(shí)開給客戶的銷項(xiàng)發(fā)票是5000（單指稅金）元，而總公司卻要求分公司提供進(jìn)項(xiàng)票或扣直接扣除收入約2萬的稅金，說這是作為成本，這說法合理嗎？第二，分公司可以開1%的稅金約5000給總公司，總公司可以用作抵稅嗎？請老師賜教
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案例題目：老師，我們有個(gè)裝修項(xiàng)目是150w，是三個(gè)老板一起做，用我們公司的資質(zhì)，除了3個(gè)點(diǎn)的專票外，老板說收1.2個(gè)點(diǎn)的管理費(fèi)，還有不有其他什么稅要交？1.2個(gè)點(diǎn)會不會虧？？ 答：1、管理費(fèi)：按合同總價(jià)收1.2%屬于行業(yè)的正常水平，可行 稅費(fèi)：增值稅3%+附加稅12%+企業(yè)所得稅（1%-2%）+印花稅0.03% 提問的問題：（1）這個(gè)企業(yè)所得稅1%-2%是什么意思？沒理解 (2)這個(gè)收管理費(fèi)按合同價(jià)的1.2%收取，對于提供資質(zhì)這方，簽合同價(jià)金額時(shí)是不含稅好還是含稅金額好？
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2.某國內(nèi)居民企業(yè)2023年發(fā)生下列業(yè)務(wù)： （1）銷售產(chǎn)品收入2100萬元。 （2）接受捐贈材料一批并取得增值稅專用發(fā)票，價(jià)稅合計(jì)11.7萬元。 （3）轉(zhuǎn)讓一項(xiàng)商標(biāo)所有權(quán)，取得營業(yè)外收入62萬元。（4）收取當(dāng)年讓渡無形資產(chǎn)使用權(quán)的專利實(shí)施費(fèi)計(jì)其他業(yè)務(wù)收入10萬元。 （5）取得國債利息3萬元，政府地方債券利息4萬元。（6）全年銷售成本1100萬元。 （7）全年銷售費(fèi)用500萬元，含廣告費(fèi)400萬元；全年管理費(fèi)用300萬元，含招待費(fèi)80萬元，新產(chǎn)品開發(fā)費(fèi)用75萬元；全年財(cái)務(wù)費(fèi)用50萬元，其中向企業(yè)職工籌款50萬元，年利息5萬元，同期同類銀行貸款最高為6%，最低為利率5%。 （8）在列支的工資中，實(shí)際支付殘疾人工資6萬元。（9）全年?duì)I業(yè)外支出40萬元：含通過縣政府部門對災(zāi)區(qū)捐款20萬元，直接對個(gè)人捐款10萬元，違反稅法規(guī)定被稅務(wù)機(jī)關(guān)處以罰款1萬元、稅收滯納金1萬元。
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老師，我們公司是工程施工單位，我們跟一家公司合作取得了一個(gè)工程，外地的，但是甲方要跟我們合作的那家單位簽合同，我們施工，也就是說我們是掛靠方，跟我們一起合作投標(biāo)的那家公司就成了被掛靠方了，我們支付掛靠費(fèi)6萬元，現(xiàn)在掛靠方要求我們給他開9個(gè)點(diǎn)的發(fā)票，可以嗎? 因?yàn)檫@個(gè)項(xiàng)目地在外地，所以我們要預(yù)交，那我們開9個(gè)點(diǎn)的發(fā)票給被掛靠方，那他們還要異地預(yù)交嗎？按什么金額預(yù)交？如果按差額也就是掛靠費(fèi)金額6萬元預(yù)交嗎？這樣可以操作嗎？老師，我因?yàn)閯倓偨佑|工程會計(jì)，不太懂，老師講得很清楚，那被掛靠方怎么開票給甲方呢？甲方還需要預(yù)交嗎？可以麻煩老師幫我把這個(gè)業(yè)務(wù)涉及到的三方都幫我梳理一遍嗎，特別感謝
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老師，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤年初和年末的差與利潤表中累計(jì)凈利潤相差了所得稅匯算清繳補(bǔ)繳的稅款，需要調(diào)整嗎？
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您好~想咨詢下：這里境內(nèi)的2/3，境內(nèi)是指境內(nèi)實(shí)際費(fèi)用【境內(nèi)自行研發(fā)費(fèi)用+委托境內(nèi)機(jī)構(gòu)】 還是指加計(jì)口徑【境內(nèi)自行研發(fā)費(fèi)用+委托境內(nèi)機(jī)構(gòu)＊80%】………… 企業(yè)委托鏡外機(jī)構(gòu)研發(fā)：實(shí)際發(fā)生額×80%且≤境內(nèi)2/3
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老師，稅申報(bào)了 忘記繳稅 產(chǎn)生滯納金了咋辦
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老師，那按算上賣標(biāo)價(jià)的費(fèi)用，額外多出來的費(fèi)用怎么計(jì)算？
按 “實(shí)際約定（5% 管理費(fèi) + 6% 賣標(biāo)費(fèi)）” vs “對方按 11%+6% 收取”，額外費(fèi)用分兩部分： 管理費(fèi)多收部分：3329055×(11%-5%)=3329055×6%=199743.3 元； 賣標(biāo)費(fèi) + 對應(yīng)稅費(fèi)（若對方額外收）：賣標(biāo)費(fèi)本身是 3329055×6%=199743.3 元（現(xiàn)金收），若對方再額外收這部分賣標(biāo)費(fèi)的稅費(fèi)（如 6% 增值稅），則稅費(fèi) = 199743.3÷(1+6%)×6%≈11309 元； 總額外費(fèi)用：199743.3（管理費(fèi)多收）+11309（賣標(biāo)費(fèi)稅費(fèi)，若收）≈211052.3 元。
那工程發(fā)票增值稅為9點(diǎn)，那這個(gè)稅費(fèi)還是按6%計(jì)算嗎？
同學(xué)你好 建筑工程的就按9%
好的，謝謝老師
了解，謝謝老師
滿意請給五星好評，謝謝