老師好；我企業(yè)是一般納稅人，稅局前幾天來電話說我單位2016年收到的進項發(fā)票為失控發(fā)票，要求在本月做進項稅轉(zhuǎn)出和2016年的所得稅更正申報，發(fā)票不符合規(guī)定，不得作為稅前扣除憑證，想請問老師，2016年的所得稅更正申報表怎么修改，關(guān)于調(diào)增的金額應(yīng)該記賬在哪個分錄下！

老師 我們是一般納稅人的運輸公司 去年9月份之前還是小規(guī)模 我們?nèi)ツ?月份之前開了車子的進項發(fā)票 還認證了 今年4月被稅務(wù)局風(fēng)險檢測到了 這個發(fā)票就在做進項轉(zhuǎn)出的 把增值稅的申報表從去年就做進項轉(zhuǎn)出了 并且吧去年9月份到4月份的申報表全部更正了 現(xiàn)在我這邊在賬務(wù)處理需要做什么分錄嗎 需要把去年的賬務(wù)處理修改下嗎

老師好，企業(yè)本年4月取得的增值稅發(fā)票，4月正常入賬，當(dāng)月正常申報增值稅。10月10日，稅務(wù)局通知，4月這張發(fā)票由于對方未繳稅，我單位不能抵扣，要求在9月報稅表中進項轉(zhuǎn)出，9月做賬系統(tǒng)已結(jié)賬。我是否記賬在10月做進項轉(zhuǎn)出，10月做進項稅額加計扣除5%做反方向。借：成本100，貸：進項轉(zhuǎn)出100。貸：進項加計抵減 5，貸：其他收益：—5。

老師你好，我們是工廠做紡織品進貨銷售，2015年收到的進項發(fā)票已經(jīng)抵扣認證，到2017年收到稅務(wù)局事項通知書讓進項轉(zhuǎn)出，并繳納了稅費。這個會計分錄如何做合適呢，轉(zhuǎn)到成本里去？目前稅務(wù)局又查了，退給我們之前繳納的稅。后面又得做退回的會計分錄。兩個如何做呢，報表需要更正嗎

稅務(wù)局通知我，在2021年7月已申報的進項稅額3285.58元，現(xiàn)在稅局查到這家是失聯(lián)企業(yè)，這張發(fā)票即是申報抵扣了也是異常發(fā)票，讓我下個月把這筆進項稅額轉(zhuǎn)出來并申報。當(dāng)時會計是這么下的分錄: 借：應(yīng)交稅費一進項稅額 貸：應(yīng)付賬款一某公司 請問我怎么下“進項稅額轉(zhuǎn)出”這張憑證？