有一筆押金5萬我公司不需要退給客戶了 這五萬之前已經(jīng)掛了其他應付賬款5萬 現(xiàn)在領導拿了一張餐費來報銷（是因為請客吃飯 這個押金才不需要推給客戶的）可以這樣做分錄嗎：。 借：其他應付款 5萬 貸：營業(yè)外收入5萬 同時 借：管理費用_招待費3000 貸：營業(yè)外收入（紅字3000）

#提問#請問老師小區(qū)物業(yè)小規(guī)模納稅人，老板從他私戶轉(zhuǎn)公戶20萬記物業(yè)管理費，這是一年的物業(yè)費，記預收賬款每個月攤嗎？做分錄是否用過度一下借其他應收款-代收物業(yè)管理費-代收物管費，貸預收賬款-物業(yè)管理費，應交稅費-應交增值稅，然后借銀行存款，貸其他應收款-物管費，借預收賬款，貸主營業(yè)務收入？請老師指導

老師晚上好，建筑企業(yè)3月份在異地預繳增值稅20萬，公司產(chǎn)生銷項稅有32萬，其中可抵扣進項稅有16萬，那么我4月份繳納增值稅款時只需要繳納16萬就可以吧，如果再選擇分次預繳增值稅16萬，我4月申報3月份時就可以不用繳稅了吧？那我這樣記賬對嗎？預繳增值稅：借：應交稅費-預繳增值稅20萬，貸銀行存款20萬， 3月份收入： 借：預收賬款-A公司387.56萬， 貸：主營業(yè)務收入355.56萬 貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅）32萬 借：應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅32 貸：應交稅費-未交增值稅32 借：應交稅費-未交增值稅32 貸：應交稅費-預繳增值稅16 最后一步分錄不平，現(xiàn)在就是還差16萬，是我抵扣的進項稅16萬，這該怎么處理?

老師我們銷售給客戶A一批貨物，貨款1萬元，我們客戶打款我們給予發(fā)貨，但是這個客戶他不給我們提前打款，于是我們的銷售人員自己先替客戶把貨款墊付給我們，銷售商品我的分錄是借應收賬款—A公司1萬，貸主營業(yè)務收入1萬，收到我們銷售員墊付的錢，分錄借銀行存款0.9萬，貸其他應付款—張三0.9萬，我寫欠張三寫0.9是因為貨款1萬含有張三個人的業(yè)務提成0.1萬，張三給自己的提成沒有付給我，只付了一個貨款。等收到到A公貨款，我的分錄借銀行存款1萬，貸應收賬款—A公司1萬，然后我再把張三墊付的錢付給張三，分錄是借其他應付款—張三0.9萬，銷售費用0.1萬，貸銀行存款—1萬，對嗎老師

老師你好，我想問一下就是嗯，我們法人就是嗯借給公司的1萬塊錢存到對公賬戶上了，然后呢，反正因為跑業(yè)務，然后嗯你送禮嘛，他買了一些東西，嗯然后開了發(fā)票了作為業(yè)務招待費，他是用自己的微信的錢轉(zhuǎn)賬的，然后就是這一步，我可以做到分錄，是借管理費用業(yè)務招待費貸其他應付款法人，嗯，然后嗯我再寫一張報銷單，嗯，再附上一張報銷單，然后再從對公賬戶把這筆錢劃給法人，這筆分錄就是做嗯，借其他應付款，法人貸銀行存款，您看這樣做可以嗎？