老師，我有個(gè)賬務(wù)上的問(wèn)題想請(qǐng)教一下，不知道怎么處理了，我們有一批原材料當(dāng)時(shí)買來(lái)，我做了暫估入賬，后來(lái)發(fā)票一部分開(kāi)來(lái)，一部分還未開(kāi)（38萬(wàn)）這批原材料我們做成成品賣給我們的客戶，后來(lái)出現(xiàn)原材料質(zhì)量問(wèn)題，做成成品的這批貨直接從客戶那里退給了我們的供應(yīng)商，現(xiàn)在供應(yīng)商發(fā)票開(kāi)來(lái)賠款的金額直接沖減貨款了（負(fù)數(shù)180萬(wàn)）原先未開(kāi)的那部分票也不開(kāi)了，我現(xiàn)在拿到這張發(fā)票怎么做賬呢？

6月20日，向遠(yuǎn)洋公司購(gòu)入乙材料一批s00噸，毎噸20元，増值稅稅率為13%，款項(xiàng)已經(jīng)通過(guò)銀行支付，材料尚未收到。6月28日，收到遠(yuǎn)洋公司發(fā)來(lái)的乙材料，經(jīng)驗(yàn)收發(fā)現(xiàn)短缺20噸，其余收妥入庫(kù)，短缺原因待查明6月29日，經(jīng)査明，上述乙材料短缺系供貨單位責(zé)任6月30日，收到遠(yuǎn)洋公司退回短缺材料的貨款存入銀行。原材料采用實(shí)際成本核算。請(qǐng)問(wèn)老師這幾題怎么做會(huì)計(jì)分錄

6月20日，向遠(yuǎn)洋公司購(gòu)入乙材料一批500噸，毎噸20元，増值稅稅率為13%，款項(xiàng)已經(jīng)通過(guò)銀行支付，材料尚未收到。6月28日，收到遠(yuǎn)洋公司發(fā)來(lái)的乙材料，經(jīng)驗(yàn)收發(fā)現(xiàn)短缺20噸，其余收妥入庫(kù)，短缺原因待查明6月29日，經(jīng)査明，上述乙材料短缺系供貨單位責(zé)任6月30日，收到遠(yuǎn)洋公司退回短缺材料的貨款存入銀行。原材料采用實(shí)際成本核算。請(qǐng)問(wèn)老師這幾題怎么做會(huì)計(jì)分錄

老師，我們生產(chǎn)型企業(yè)，關(guān)于采購(gòu)材料有這個(gè)問(wèn)題：現(xiàn)在是7月份，7月份材料入庫(kù)，但是我們和供應(yīng)商對(duì)賬都是8月份，對(duì)賬完成才會(huì)開(kāi)票。有老師告訴我7月份材料入庫(kù)，即使沒(méi)有發(fā)票也要暫估入賬，這樣才會(huì)跟倉(cāng)庫(kù)入賬一致，做到賬實(shí)相符。但是有個(gè)疑問(wèn)，就拿現(xiàn)在7月份來(lái)說(shuō)，7月份我按照倉(cāng)庫(kù)收貨來(lái)暫估入賬，到了8月份，發(fā)票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發(fā)票借材料 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付，然后我8月份依然會(huì)有供應(yīng)商給我送貨，我依然是沒(méi)有發(fā)票，是按照暫估的來(lái)做，借材料 貸應(yīng)付-暫估。這樣子其實(shí)從8月來(lái)看，豈不是就兩次原材料了？？？

老師您好！我想問(wèn)一下，我公司從供應(yīng)商買入貨物，我公司提供了一些輔料給供應(yīng)商，然后供應(yīng)商開(kāi)票過(guò)來(lái)，發(fā)票金額直接將輔料的費(fèi)用扣除了，這個(gè)到票怎么做會(huì)計(jì)分錄？之前材料采購(gòu)入庫(kù)時(shí)，我做了暫估：借：原材料 貸：應(yīng)付賬款-暫估款（沒(méi)有扣除輔料費(fèi)用）