假如去年沒有免稅備案，沒有把從境外客戶取得的收入報(bào)增值稅，現(xiàn)在又有訂單了，直接備案新訂單預(yù)計(jì)價(jià)款可以嗎

應(yīng)該是可以的，你試試先

之前沒有把境外客戶這部分收入報(bào)增值稅只報(bào)企業(yè)所得稅，這個(gè)我直接給專管員打電話的話，他一定會(huì)讓我更正增值稅申報(bào)表吧老師，我不敢打

肯定需要更正申報(bào)的，免稅也需要申報(bào)i

以前的先不管，8月進(jìn)行備案，今年把1-7月該報(bào)免稅收入增值稅的都放在，8月申報(bào)，可以嗎

可以的，這個(gè)操作沒問題的

1-7月收入都報(bào)一二季度企業(yè)所得稅了，賬務(wù)這塊怎么調(diào)呀，收到錢計(jì)入預(yù)收賬款科目了，借主營業(yè)務(wù)收入 貸預(yù)收帳款，這樣調(diào)，然后再寫借應(yīng)收賬款-貸主營業(yè)務(wù)收入嗎，企業(yè)所得稅報(bào)表不用更正1和2季度的不

1-7月境外客戶那部分收入

那不可以，你需要更正，要求所得稅和增值稅一致

在當(dāng)期沖銷之前入收入的分錄，然后申報(bào)免稅增值稅后，再做入收入分錄

之前增值稅收入小于企業(yè)所得稅收入，這樣做之后就大于

之前稅務(wù)沒找過

這次增值稅收入大于企業(yè)所得稅收入可以不，以后按規(guī)定申報(bào)免稅增值稅