老師，請問未開票收入報稅后，賬務應該怎么處理？ 我剛入職，發(fā)現公司收到貨款，前任會計都是先掛預收或應收（掛應收的是要開票的公司，預收的是不開票的個人單位）等給客戶開票后，再根據票面金額把對應客戶的應收款掛借方，并且在同一個憑證內結轉產品成本。然后沒開票金額就會一直掛在預收賬款的科目下，現在把部分未開票收入報稅了，不知道該怎么做憑證。

您好，老師，我們公司是商貿企業(yè)，有些科目例如預付和預收賬款，我就不想使用，用應收和應付代替，但是遇到一種情況，例如當月收到貨也付款給供應商，當月的產品也做出來，結轉了銷售成本，兩個月后才收到發(fā)票，一般付款是，借：預付賬款貸銀行存款，收到貨借：原材料（一般納稅企業(yè)專票不含稅）貸：應付賬款—暫估，收到票后沖第二筆分錄，再重新做一筆分錄借：原材料 —不含稅金額 應交稅費—應交增值稅—進項 貸預付賬款 我的意思是怎么可以不使用預付賬款，直接用應付賬款呢，

老師好，最近有一個巨大的困擾，我們公司有一個老會計告訴我在資產負債表中“預收賬款=應收賬款的貸方+預收賬款的貸方”，我不能理解，例如：A公司欠我們貨款，借：應收帳款 10萬 貸：主營業(yè)務收入10萬，當A公司還給我貨款了，借：銀行存款10萬 貸：應收帳款 10萬，按照老會計的說法，我當月資產負債表就要填應收賬款的貸方數字到預收賬款的科目里面，那么針對這10萬進預收賬款我不是又要交一次稅？不可能哇，請老師解惑，最好有調整科目核算方式在文件之類的支撐，謝謝

老師請教一下，這個難倒我了。 我們公司是付預付款給廠家進貨的。貨也不用發(fā)給我們，直接就幫我們一件件代發(fā)了。一年下來只要我們進貨金額完成目標就有30萬的返利可以拿 。但這返利也沒有轉給我們。而是直接就放到我們付給他們的預付款賬他們那個發(fā)貨平臺的虛擬戶里了。相當于返利只能給我們用來進貨。 ChunYan.C: 那相當于我付了100萬，加上對方給的30萬返種，我的預付款里就是130萬可用。 在每次開票時，這30萬會分批票折在發(fā)票里。請問這個返利我司怎么入賬才能體現出來？ 1.收到發(fā)貨平臺的賬號上多出可用的30萬返利時我怎么入賬？ 2.收到廠家票折的發(fā)票時我又怎么入賬？

老師，我是做內賬的，就是我們的老板和我不在一起辦公，然后我們是個體工商戶，就是我只做賬不對外，然后我們往來款只用兩個科目，一個是應收，一個是應付，不用預收和預付這兩個科目，由于疫情原因之前的賬都斷了，我是新進來的會計，然后我們買的金蝶，那么我現在在做賬的時候，比如說老板發(fā)了幾張進貨單到群里，我怎么知道這個進貨單有沒有付款？我也不可能每一筆都問他吧，他肯定會煩的，然后還有他每天支付的也發(fā)群里，比如給廠家支付的，那我怎么知道這個貨有沒有到我們的倉庫，就是在我不知道的情況下，我怎么做科目，怎么沖往來