老師，我想問一下，我們公司開出機(jī)械租賃發(fā)票150萬，勞務(wù)費(fèi)100萬，需要成本票，個(gè)人代開給公司機(jī)械租賃票150萬，勞務(wù)的成本需要做工資表，我4.5.6三個(gè)月做了50萬的工資，還有50萬，后面還要再做工資，但是7月要季報(bào)，如果有50的利潤，是不是要預(yù)繳企業(yè)所得稅，我能不能多開進(jìn)點(diǎn)機(jī)械票，先通過季報(bào)，不預(yù)繳所得稅，然后后面幾個(gè)月再做工資，把勞務(wù)費(fèi)的成本做出來，這樣可以嗎？

建筑行業(yè)，這個(gè)附表三，是不是如果有分包，差額納稅，需要在這里填寫？我們是一般納稅人，比如有樁基勞務(wù)分包工程，分包方是給我們開專用發(fā)票的，進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣。假設(shè)本期收到100萬樁基勞務(wù)分包發(fā)票，需要將100萬在此處申報(bào)填列嗎？

有個(gè)分項(xiàng)綠化工程分包給了一個(gè)湖北地區(qū)的施工公司做，一共是32萬，去年12月份開了一張建筑服務(wù)的3個(gè)點(diǎn)的普通發(fā)票15萬過來，我們?nèi)胭~做了成本，在今年匯算清繳按正常稅前扣除了15萬，余款一直未開發(fā)票，今年5月對方升的一般納稅人，要求我們把之前的15萬普票退回去紅沖，然后連同余款一起開個(gè)32早的專票過來，請問5月升的一般納稅人和5月之前的發(fā)票有關(guān)系嗎？

老師你好，我們公司承包了一個(gè)樁工程（提供3%的增值稅專票），2022年12月21日萬工結(jié)算的。但是我們發(fā)票還有124萬未開，我們公司于2023年3月強(qiáng)制升入一般納稅人。 我想問幾個(gè)問題？ 1：現(xiàn)在我們可以開多少稅率的發(fā)票呢？現(xiàn)在我們一般納稅人是9%的稅率了，建筑服務(wù)。 2：這個(gè)分包項(xiàng)目地還有涉及到跨市級，又該怎么預(yù)交增值稅呢？需要預(yù)交增值稅嗎？ 3：我們這個(gè)現(xiàn)在可以按照簡易計(jì)征啦開具發(fā)票嗎？

老師想問下我公司是個(gè)一般納稅人銷售的大豆，今年一月份開了專票30萬，免稅普票120萬，二月份開了免稅普票80萬，現(xiàn)在稅務(wù)局找到我們說我們不能享受免稅政策，當(dāng)時(shí)申報(bào)的免稅收入需要轉(zhuǎn)到未開票銷售額然后補(bǔ)交滯納金和稅款，我們當(dāng)時(shí)一二月份的進(jìn)項(xiàng)很充足，我想問下在本月紅沖重開發(fā)票可以不用補(bǔ)交稅金和滯納金嗎