秋韻公司上年1月1日銷售了出售一項(xiàng)特許使用權(quán)，使用期限2年，售價(jià)金額500萬(wàn)/年，于上年年初時(shí)一次收取。該公司所得稅稅率為25%。假設(shè)上年和本年的會(huì)計(jì)利潤(rùn)總額均為2000萬(wàn)不考慮其他納稅調(diào)整事項(xiàng),預(yù)計(jì)未來(lái)期間適用的所得稅稅率不會(huì)發(fā)生變化,未來(lái)有足夠的應(yīng)納稅所得額產(chǎn)生。1、計(jì)算各年的應(yīng)納稅所得額;2、依資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法對(duì)秋韻公司上年和本年所得稅事項(xiàng)分別進(jìn)行處理。

老師記得么？ 去年三月我接受虛開(kāi)的三輪車票，其實(shí)沒(méi)有這個(gè)車，導(dǎo)致去年交了購(gòu)置稅，今年一琢磨還得交車船稅 我之前跟你溝通的是這月準(zhǔn)備讓廠家開(kāi)紅票，當(dāng)退貨，處理，然后申請(qǐng)退購(gòu)置稅。你也說(shuō)了這樣沒(méi)風(fēng)險(xiǎn)。。 我現(xiàn)在的問(wèn)題是，1假如，我是說(shuō)假如，我就這么糊里糊涂一直賬面掛著折舊，不紅沖，每年交車船稅，請(qǐng)問(wèn)，如果四年后都折舊完了，然后第五年注銷公司時(shí)候。 會(huì)有什么麻煩么？折舊完賬面固定資產(chǎn)應(yīng)該就是0對(duì)吧？賬面不用處理什么， 2至于過(guò)戶，也沒(méi)東西，我私下也不用過(guò)戶，反正公司也注銷了，是不是不用管什么了？ 三輪車一共才18000，公司年銷售也就三四十萬(wàn)小公司。 我就是問(wèn)不管他，注銷完，會(huì)不會(huì)有啥麻煩？還在公司下面，但是公司注銷了。 還是說(shuō)，不過(guò)戶注銷不了？ 3問(wèn)題是沒(méi)車，沒(méi)法過(guò)戶，在說(shuō)過(guò)戶到誰(shuí)手里都得交車船稅吧？對(duì)吧？

我公司一般納稅人從事農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)零售，客戶24年9月，10月從我公司購(gòu)買蔬菜，肉，調(diào)味料，豆制品多批，金額達(dá)到100萬(wàn)，款未付發(fā)票也未開(kāi)。到今年2025年2月底要求開(kāi)票。那么我24年和25年要如何賬務(wù)處理呢，增值稅要怎么申報(bào)，會(huì)有滯納金嗎？

我公司一般納稅人從事農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)零售，客戶24年9月，10月從我公司購(gòu)買蔬菜，肉，調(diào)味料，豆制品多批，金額達(dá)到100萬(wàn)，款未付發(fā)票也未開(kāi)，并做賬務(wù)處理了。到今年2025年2月底要求開(kāi)票。那么我24年和25年要如何賬務(wù)處理呢，增值稅要怎么申報(bào)，會(huì)有滯納金嗎？

公司今年2月取得船舶所有權(quán)，車船稅什么時(shí)候交，今年年底會(huì)產(chǎn)生滯納金嗎