好的老師。想請(qǐng)教一下分錄的問題。小規(guī)模發(fā)票沖紅以后，因?yàn)橐呀?jīng)交了增值稅，隔季度退回已經(jīng)交的增值稅和附加稅。借銀存貸什么呢？增值稅和附加稅要分開寫分錄嘛？

這個(gè)一般不退的，一般沖抵這個(gè)月的收入呢

老師連著幾個(gè)月不開票，申請(qǐng)就退回來了。

已經(jīng)退回來了，所以這個(gè)分錄怎么寫??？

哦哦 那你做 借銀行 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅

好的老師。小規(guī)模納稅人，應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅和應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這兩個(gè)科目用哪一個(gè)都可以的。

同學(xué)你好你用第二個(gè) 不需要寫簡(jiǎn)易計(jì)稅的

好的老師謝謝