我單位在2019年的企業(yè)所得稅年報(bào)中的納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表調(diào)增了扣除類調(diào)整項(xiàng)目金額，然后補(bǔ)繳了企業(yè)所得稅，稅務(wù)讓相應(yīng)的修改2020年的企業(yè)所得稅年報(bào)表，應(yīng)該怎么修改呢？

老師，所得稅匯算 納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里的扣除類調(diào)整項(xiàng)目里的跨期扣除項(xiàng)目和其他是需要填哪些業(yè)務(wù)?

生產(chǎn)上購(gòu)入的原材料無(wú)法取得發(fā)票，年底所得稅匯算時(shí)需要調(diào)增，應(yīng)該列入納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表哪個(gè)大類里面？是扣除類調(diào)整項(xiàng)目還是資產(chǎn)類調(diào)整項(xiàng)目

暖暖老師，我要做納稅調(diào)增，這部分營(yíng)業(yè)外支出的代扣代繳的勞務(wù)個(gè)稅，企業(yè)墊付，做更正的時(shí)候，提示了低風(fēng)險(xiǎn) 1.您單位申報(bào)表A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》第11行第3列“收入類調(diào)整項(xiàng)目_其他_調(diào)增金額”為：【0】元； 2.您單位申報(bào)表A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》第30行第3列“扣除類調(diào)整項(xiàng)目_其他_調(diào)增金額”為：【91478.33】元； 3.您單位申報(bào)表A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》第35行第3列“資產(chǎn)類調(diào)整項(xiàng)目_其他_調(diào)增金額”為：【0】元； 4.您單位申報(bào)表A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》第43行第3列“特殊事項(xiàng)調(diào)整項(xiàng)目_其他_調(diào)增金額”為：【0】元； 5.您單位申報(bào)表A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》第45行第3列“其他_調(diào)增金額”為：【0】元； 6.您單位申報(bào)表A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》第46行第3列“合計(jì)_調(diào)增金額”為：【102172.98】元； 7.請(qǐng)核實(shí)表A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》“其他”納稅調(diào)增項(xiàng)目是否準(zhǔn)確填報(bào)。

老師，稅務(wù)查到2022年一張成票本有問(wèn)題不能入賬，要求企業(yè)更正2022年的企業(yè)所得稅申報(bào)表?！捌蠖惛陥?bào)方法：更正企業(yè)所得稅申報(bào)表，對(duì)A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的“扣除類調(diào)整項(xiàng)目”進(jìn)行調(diào)整即可?！边@是稅局發(fā)過(guò)來(lái)的。是對(duì)“扣除類調(diào)整項(xiàng)目”哪已行進(jìn)行調(diào)整呢？