老師，我這部分代扣代繳，企業(yè)承擔(dān)的費(fèi)用個(gè)稅，能不能做到營(yíng)業(yè)稅金及附加？

是勞務(wù)報(bào)酬的代扣代繳

低風(fēng)險(xiǎn)不需要管申報(bào)會(huì)可以

老師，納稅調(diào)增，那財(cái)報(bào)也要調(diào)整嗎？

不需要的，財(cái)務(wù)不需要只是稅法不認(rèn)可

老師稅法不認(rèn)可是什么意思？？

稅法不可以扣除，會(huì)計(jì)應(yīng)該做的

老師，匯算清繳的納稅調(diào)整所得額就是設(shè)計(jì)到以后年度彌補(bǔ)虧損額，和企業(yè)財(cái)報(bào)上的未分配利潤(rùn)沒(méi)關(guān)系是嗎？

你只需要做補(bǔ)交稅款的分錄這里

老師，就是會(huì)計(jì)上應(yīng)該做營(yíng)業(yè)外支出計(jì)入利潤(rùn)總額里，但是稅法上要做稅前扣除，要調(diào)增，減少以后年度彌補(bǔ)虧損額是嗎？

是的，稅法和會(huì)計(jì)的處理不一樣

老師，我現(xiàn)在要做調(diào)整的那一年利潤(rùn)總額虧損大于我要調(diào)增的這部分營(yíng)業(yè)外支出，所以也不做完交稅

就是當(dāng)年的以后年度虧損額會(huì)減少

老師，我這樣理解對(duì)嗎？

調(diào)整的那一年虧損14萬(wàn)，要調(diào)增的營(yíng)業(yè)外支出91000元

應(yīng)納稅所得額時(shí)稅法的叫法

老師，這是我的匯算清繳總表，我還沒(méi)做調(diào)增

老師，我就是營(yíng)業(yè)外支出，當(dāng)年沒(méi)有做納稅調(diào)增

你做了后保存這個(gè)表就有數(shù)據(jù)了

老師，您看我之前這樣做是不是錯(cuò)了？

我那個(gè)10694元是當(dāng)年業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)增的，我的營(yíng)業(yè)外支出沒(méi)有做

我的這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出就是當(dāng)年代扣代繳的勞務(wù)個(gè)稅

你沒(méi)做營(yíng)業(yè)外i支出不對(duì)，需要做，同時(shí)匯算清繳納稅調(diào)增處理

老師，那我調(diào)增處理，我的這個(gè)虧損額，會(huì)涉及到交shui嗎？