出口外貿(mào)企業(yè)，24年CNF模式報關(guān)，實際貨值+運費200=總的600，報關(guān)貨值400元（含運費），25.7修改了銷項票，這部分做稅款退回稅局，然后做免稅處理，進項轉(zhuǎn)出填寫在增值稅附表二哪一行
你好填寫到第14行這里
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您好，有個問題咨詢一下，我公司屬于外貿(mào)出口免稅，進項稅額退稅的，稅局打電話說我們16年有筆退稅款因為虛開讓把那邊退稅款退回去，稅局說讓我們在九月份報稅的時候做正常的征稅處理，這個具體怎么做呢？ 你好，你們是13%的貨物嗎？不給免了是嗎 是的，現(xiàn)在要把退稅的那筆錢退回去，然后銷售的貨物還要視同銷售繳納增值稅，不給免稅，16年的應(yīng)該是17% 在未開具發(fā)票一欄填寫 銷售額=當時發(fā)票金額/1.17/1.13 有沒有辦法不交增值稅呢，我們實際也是出口了，上游給我們虛開的我們也不知道啊，當時認證退稅稅局那邊都過了啊 虛開發(fā)票你們不知道，不能吧，他實際銷售給你貨物了嗎？ 這上面是咨詢的一個老師，我們有實際的貨物，也實際出口了，有沒有辦法這筆不稅呢？
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某轎車生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，2022年2月生產(chǎn)經(jīng)營情況如下，一，采購原材料取得增值稅專用發(fā)票注明稅額730萬元，二，從小規(guī)模納稅人購進零配件取得稅務(wù)機關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票，注明價款800萬元，增值稅24萬元，三，支付水電費取得增值稅專用發(fā)票注明幾歲稅額120萬元，四，進口一批生產(chǎn)轎車用的發(fā)動機。幾歲稅額120萬元，四，進口一批生產(chǎn)轎車用的發(fā)動機支付貨價800萬元，支付運抵我國境內(nèi)輸入地點起卸前的運輸費用和保險費共計80萬元，支付賣方傭金20萬元，5，采用分期收款方式銷售200輛中型商用客車，不含稅銷售額共計3600萬元，合同規(guī)定本月收回50%貨款，其余款項下月收回，由于購貨方資金緊張，實際收到貨款1500萬元六，銷售800輛a牌小轎車開具增值稅專用發(fā)票，注明不含稅價款12000萬元，七，將4輛自產(chǎn)a排小轎車獎勵給做出突出貢獻的科研人員。注:發(fā)動機關(guān)稅稅率為20%。計算，一，該企業(yè)各個業(yè)務(wù)準予從銷項稅額中抵扣的進項稅額，2，計算該企業(yè)各個應(yīng)確認的增值稅銷項稅額，三計算該企業(yè)當月應(yīng)向稅務(wù)機關(guān)繳納的增值稅稅額。
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生產(chǎn)企業(yè)，一般納稅人，以前年度出口設(shè)備（包含安裝調(diào)試），由于疫情無法前往安裝調(diào)試，貨物已發(fā)至國外，報關(guān)單金額500萬元，已收款400萬元，由于我司無法前往安裝調(diào)試也不再安裝調(diào)試，故剩余的100萬元對方不再支付給我司，以前年度已經(jīng)申報過出口退稅管理，也進行了退稅。藍字發(fā)票免稅的以前年度也已開全。 問題1、針對無法履行的義務(wù)無法收款的部分100萬需要開具紅字發(fā)票不？ 問題2、需要本年在出口退稅管理里面進行相應(yīng)的負數(shù)申報不？ 問題3、是要將無法收回的這部分100萬元（未稅金額，發(fā)票是免稅的）計算13%稅率得出銷項稅額，作為不開具發(fā)票申報增值稅銷項稅額不？或者選擇進項稅額轉(zhuǎn)出，二選一，選擇其中一種方式就行吧？
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出口外貿(mào)企業(yè)，24年CNF模式報關(guān)，實際貨值+運費200=總的600，報關(guān)貨值400元（含運費），25.7修改了銷項票，這部分做稅款退回稅局，然后做免稅處理，進項轉(zhuǎn)出填寫在增值稅附表二哪一行
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出口外貿(mào)企業(yè)，24年CNF模式報關(guān)，實際貨值+運費200=總的600，報關(guān)貨值400元（含運費），25.7修改了銷項票，這部分做稅款退回稅局，然后做免稅處理，進項轉(zhuǎn)出填寫在增值稅附表二哪一行
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老師你好，可以解釋一下畫起來的這句話什么意思嗎，沒太懂，
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2×21年1月1日，甲公司以銀行存款672萬元從非關(guān)聯(lián)公司購入乙公司20%有表決權(quán)股份，取得對乙公司的有重大影響，當日，乙公司可辨認凈資產(chǎn)賬面價值為1030除一項Q存貨公允價值大于賬面價值25萬元以外，其他可辨認資產(chǎn)和負債的賬面價值與公允價值相等。本次投資前，甲公司不持有乙公司股份且與乙公司不存在關(guān)聯(lián)方關(guān)系。編制取的長投時的入賬分錄？ 主要問題想問，初始入賬時的比一比，需不需要考慮條件中的：除一項Q存貨公允價值大于賬面價值25萬元。 如672 VS（1030+25）×20%=211
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公司的法人，不在公司開工資，他的個稅用在這個公司報嗎
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小規(guī)模納稅人是服務(wù)型企業(yè)，稅種核定里有服務(wù)類的項目，但不是生活服務(wù)，開具了生活服務(wù)類的發(fā)票，但未進行稅務(wù)核定，并申報和繳納了增值稅，這應(yīng)該怎么辦，稅務(wù)核定能補辦嘛
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老師好，我們有一個推廣服務(wù)。為了這個推廣服務(wù)而發(fā)生的，咖啡費用，餐費，水果費和展會的鮮花費，這些費用都直接計成本嗎？餐費和鮮花費如果有專票的話能抵扣嗎？
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個體工商戶有開具專票，每期稅局幫忙自動申報的，現(xiàn)因為這季度有開了專票，讓重新更正?，F(xiàn)在更正，填了專票金額，為什么一直不顯示應(yīng)納稅金呢？
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董孝彬老師：報喜！我今天錄5月的憑證跟審核憑證，出報表，出準備報稅的資料。然后把5月的憑證，報表，報稅資料都全部打印了出來。一氣呵成！耗時2小時。從一開始老是卡頓，不斷的提問。到今天，自己錄憑證，審核憑證，復(fù)核憑證都是自己來。全程沒有問過任何人。把錯了幾筆分錄標記了下來，自己復(fù)復(fù)盤。以下是我做的資料，我發(fā)現(xiàn)這個方法好好，適合我，這樣子我就知道每個月做完賬，出報表后，怎樣報稅了。資料清晰明了。不會像以前老是會有遺漏。太好了！
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老師，你好。請問公司清稅注銷轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入的其他應(yīng)付款需要交增值稅嗎？謝謝
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怎么下載表格軟件，表格公式
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老師，制造業(yè)每個月繳納社保，我計提時，是把所有的管理人員繳納的養(yǎng)老醫(yī)療各種加起來然后做到借管理費用～社保 還是說總金額怎么按人頭或者工資金額分配？
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填寫正數(shù)還是負數(shù)呢
這里填寫得是正數(shù)得
那就是說我把不符合退稅的稅款退回稅局后，還需要對這部分繳納增值稅，是這意思嗎
不是，免稅就是不繳納增值稅的
那我是填寫錯了嗎？我填寫到附表二14行這里，顯示要繳納增值稅及附加稅
那你盡享不抵扣了，轉(zhuǎn)出相當于繳納
是這樣的，24年有一張進項票進行了出口退稅勾選，申請了退稅，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)其中部分不符合換匯成本，需要進行免稅處理，不符合退稅的部分稅款退回稅局了，那還需要做進項轉(zhuǎn)出，繳納增值稅嗎
是的沒那就需要繳納增值稅的你申報表上匯顯示
不是免稅處理的，不繳納增值稅的嘛，我有點懵了
你前邊抵扣了嗎這個發(fā)票？你需要選勾選抵扣再填寫轉(zhuǎn)出就不交稅
沒有抵扣，前邊選擇了出口退稅抵扣，因為有部分是符合退稅的
那先抵扣勾選再轉(zhuǎn)出
做了出口退稅勾選，抵扣勾選做不了了
那不需要做轉(zhuǎn)出了，免稅得前提是先抵扣勾選再轉(zhuǎn)出
好的，那增值稅申報不做進項轉(zhuǎn)出了，賬務(wù)上還需要做一筆進項轉(zhuǎn)出到成本的分錄嗎
你的處理是對的這個
賬務(wù)上需要做一筆進項轉(zhuǎn)出到成本的分錄的是嗎
需要做的，要不然轉(zhuǎn)出這個科目有余額