#提問#請問老師怎么分清應收賬款和其他應收款，應付賬款和其他應付款比如小區(qū)物業(yè)辦公室用的電費，每個月去電業(yè)局交的錢不是正好總得多交，那這個掛往來是其他應收款嗎？還有這個月小區(qū)電梯檢驗款，已經付款了，發(fā)票未到，昨天老師說先做分錄借主營成本，貸銀行存款，拿到發(fā)票再沖借應收賬款，貸主營成本，然后再借主營成本，貸應收賬款，這為啥用應收賬款而不是其他應收款呢？謝謝

我們是物業(yè)公司，代收的電費我們記到其他應付款去了，等給國家電網支付的時候我們就把其他應付款下賬了，然后有一張發(fā)票是把自己的成本電費和代收的開一張專用發(fā)票上了，現在代收的做進項稅額轉出貸方科目怎么做

-制造業(yè)采用先充值預交電費后使用的方式，充值交費后，物業(yè)公司按充值的金額來開具發(fā)票，而公司每月按實際的用電來確認制造費用，這前的賬務處理交費：其他應付款-物業(yè)公司5000/貸：銀行存款5000 收到發(fā)票：借：制造費用-電費4424.78 /進項稅575.22 貸：其他應付款-物業(yè)公司5000，月末確認電費：制造費用-3500 貸：其他應付款-物業(yè)公司3500 同時沖紅充值收到發(fā)票的分錄：借：制造費用 4424.78（紅字） 貸：其他應付款-物業(yè)公司4424.78（紅字），但是其他應付款-物業(yè)公司有借方余額575.22元，實際上公司已經不欠物業(yè)公司的電費，應該如何賬務處理才正確呢？

付領導的通訊補貼，電信公司未開票，先暫掛其他應收賬款。本月需要計提這筆福利費嗎？還是等下個月收到發(fā)票再計提？

老師好，物業(yè)公司代收的水電費，會取得水電費公司開來的發(fā)票 收取住戶交來的費用時候，應該計入收入，計算銷項稅額，取得水電費公司開來的發(fā)票時候計入成本和進項處理？ 還是應該收到是計入其他應付款，支付給水電費公司是沖減其他應付款處理？