老師您好！我公司十月份銷售商品50個(gè)，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本10萬(wàn)元，（采用月末一次加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本）給客戶開了發(fā)票確認(rèn)了收入，十一月出因?yàn)閷?duì)賬發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，客戶將沒認(rèn)證的發(fā)票退回，我這邊做了發(fā)票紅沖按正確的數(shù)量45個(gè)，給對(duì)方把正確發(fā)票開出來(lái)。上月確認(rèn)收入分錄 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅 錯(cuò)誤發(fā)票收回按上面分錄前面加了負(fù)號(hào) 又將上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-xxx元 貸庫(kù)存商品-xxx元 老師這樣處理對(duì)么？ 庫(kù)存商品臺(tái)賬上怎么記退回的庫(kù)存商品和成本呢？

老師，我想問(wèn)一下，加油站的成本結(jié)轉(zhuǎn)，月末盤點(diǎn)，跟實(shí)際不一樣，結(jié)轉(zhuǎn)成本，我算的平均單價(jià)，實(shí)際庫(kù)存升數(shù)乘平均單價(jià)，就是庫(kù)存成本，那我結(jié)賬的成本 用起初加上購(gòu)進(jìn)的，減去庫(kù)存的成本，這樣可以嗎

老師我每個(gè)月的材料發(fā)出數(shù)量是根據(jù) 期初庫(kù)存數(shù)量+本期入庫(kù)數(shù)量—期末結(jié)存數(shù)量＝本期發(fā)出數(shù)量，這樣倒擠的，因?yàn)檐囬g沒有文員統(tǒng)計(jì)發(fā)出原材料的數(shù)量，具體材料用到哪個(gè)產(chǎn)品上面也是不清楚的，每個(gè)產(chǎn)品用多少材料也不知道，但是具體銷售的數(shù)量我是知道的，直接人工和制造費(fèi)用我都知道，我想算銷售出去的每種材料的材料成本，我可不可以用銷售數(shù)量×以材料平均單價(jià)得出來(lái)的銷售成本，用這個(gè)總銷售成本÷銷售出去材料的數(shù)量＝一個(gè)分配律，用這個(gè)分配律×銷售出去的每種材料的重量＝這種材料的銷售成本，這樣可以嗎

老師我每個(gè)月的材料發(fā)出數(shù)量是根據(jù) 期初庫(kù)存數(shù)量+本期入庫(kù)數(shù)量—期末結(jié)存數(shù)量＝本期發(fā)出數(shù)量，這樣倒擠的，因?yàn)檐囬g沒有文員統(tǒng)計(jì)發(fā)出原材料的數(shù)量，具體材料用到哪個(gè)產(chǎn)品上面也是不清楚的，每個(gè)產(chǎn)品用多少材料也不知道，但是具體銷售的數(shù)量我是知道的，直接人工和制造費(fèi)用我都知道，我想算銷售出去的每種材料的材料成本，我可不可以用銷售數(shù)量×以材料平均單價(jià)得出來(lái)的銷售成本，用這個(gè)總銷售成本÷銷售出去材料的數(shù)量＝一個(gè)分配律，用這個(gè)分配律×銷售出去的每種材料的重量＝這種材料的銷售成本，這樣可以嗎

請(qǐng)教下老師，之前用表格做的應(yīng)收應(yīng)付，我用軟件建賬，按照表格上的期初數(shù)和期末數(shù)錄入，庫(kù)存這塊只有期初數(shù)和期末數(shù)，發(fā)生額成本結(jié)轉(zhuǎn)這塊沒數(shù)據(jù)，我可以直接用6月底的期末數(shù)做7月的期初數(shù)嗎？然后試算不平衡，差額全部擠到利潤(rùn)分配上的話，他這個(gè)累計(jì)的利潤(rùn)不對(duì)[睡]，是這樣弄嗎