老師，我們是物業(yè)公司，本月交上月電費(fèi)（含代收電費(fèi)）收到電業(yè)局開票。1、分錄：借-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 -其他應(yīng)付款 -應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸-銀行存款 2、代收電費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄：借-應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸-應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 借-其他應(yīng)付款 貸-應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 煩請(qǐng)老師，幫我看看這樣做對(duì)嗎？

老師，AB同一個(gè)法人，B賣電費(fèi)給A 借應(yīng)付賬款 100 貸其他業(yè)務(wù)收入 87 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 13 A賣材料給B 借 原材料 174 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 26 貸 應(yīng)付賬款 200 老師，這個(gè)分錄這樣做行嗎 貸 應(yīng)付賬款 200

@郭老師 那請(qǐng)問老師 我的分錄應(yīng)該怎樣做呢 我做了 借：銀行存款 貸：其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 就直接做了結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 這樣給抵了 老師 我錯(cuò)在哪里了

出口企業(yè)，前期有個(gè)月份結(jié)轉(zhuǎn)出口退稅分錄做錯(cuò)了，分錄是：借 其他應(yīng)收款-出口退稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，8月份賬務(wù)做了調(diào)整，分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口退稅，這樣可以嗎

23年做了一筆， 借：其他業(yè)務(wù)收入99869. 貨：應(yīng)收賬款90000 應(yīng)交增值稅- 銷項(xiàng)稅額 9869 24年發(fā)現(xiàn)這筆分錄是錯(cuò)的，正確的應(yīng)該是 借：應(yīng)收賬款99869 貸。其他業(yè)務(wù)收入 9萬。 應(yīng)交增值稅- 銷項(xiàng)稅額 9869 已經(jīng)結(jié)賬了，現(xiàn)在我要怎么調(diào)整？ 我這樣做對(duì)嗎？ 借：其他業(yè)務(wù)收入-99869. 貨：應(yīng)收賬款 -90000 應(yīng)交增值稅- 銷項(xiàng)稅額 -9869 借：應(yīng)收賬款 99869 貸：以前年度損益調(diào)整 90000 應(yīng)交增值稅- 銷項(xiàng)稅額 9869