我想請問一下，就是我原本掛賬的公司開了發(fā)票做了分錄借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費，現(xiàn)在該公司紅沖發(fā)票，換了新公司開，我可以做借：應(yīng)收賬款-A公司 （正數(shù)） 借：應(yīng)收賬款-B公司（負(fù)數(shù)）這樣嗎？

8月公司收到款項13500元 借銀行存款13500 貸預(yù)收賬款13106.8 貸應(yīng)交稅金 393.2 9月企業(yè)取消與我司業(yè)務(wù)往來 之前開具的13500發(fā)票未抵扣 同時要求退款8500元 剩余5000元正常開票 但9月未開紅字發(fā)票13500元 要10月才能開 請問9月退款8500元和開票5000元的憑證怎么做 10月紅字負(fù)數(shù)開具后憑證怎么做

我們公司是一般納稅人企業(yè)，上半年5月份公司來了一張夠車險的進項票，這張進項票來了當(dāng)月就抵扣了。當(dāng)月做賬分錄：借：主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅金-進項貸：應(yīng)付賬款現(xiàn)在發(fā)票要退回去，并在11月已經(jīng)開了紅字信息表給對方。不是涉及到已抵扣的進項稅額轉(zhuǎn)出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發(fā)票入賬分錄如下對嗎？借：主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額)負(fù)數(shù)貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)

老師好，我們2月份給客戶開的專票，沒認(rèn)證。款項已收回，然后今天說識別號差兩位，我開的紅字發(fā)票，然后又重新給開了一張票。做賬這樣行嗎？借：應(yīng)收負(fù)數(shù) 貸：主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費—增值稅-銷項負(fù)數(shù)，然后再正數(shù)從新做一遍。這樣行嗎？

老師，請問，我去年有一張專票開多了0.98的票給對方，然后我又重新開了一張負(fù)數(shù)0.98的專票給對方，當(dāng)時的科目借：應(yīng)收賬款，1000，貸：應(yīng)交增值稅-銷項稅，主營業(yè)務(wù)收入，當(dāng)時對方付款了，也是少付了0.98給我們，我就直接計入營業(yè)外支出去了，現(xiàn)在要紅沖了，這個分錄要怎么樣做