發(fā)票直接供應(yīng)商開給客戶,不是開給我們
老師,小規(guī)模納稅人季度30萬免增值稅滿足條件。銷售商品時(shí),借:銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 ,貸方的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅期末如何處理需要轉(zhuǎn)到什么科目里去嗎?
某企業(yè)是增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率13%。2020年4月1日,該企業(yè)向某客戶銷售A產(chǎn)品20000件,不含稅售價(jià)30元/件,成本10元/件。該企業(yè)給予客戶10%的商業(yè)折扣,當(dāng)日發(fā)出商品,滿足收入確認(rèn)條件。銷售合同約定現(xiàn)金折扣條件為“2/10,n/30”(計(jì)算現(xiàn)金折扣時(shí)不考慮增值稅的影響),不考慮其他因素。該企業(yè)采用總價(jià)法核算現(xiàn)金折扣。要求:⑴計(jì)算該合同交易價(jià)格及增值稅銷項(xiàng)稅額;⑵編制該企業(yè)4月1日確認(rèn)收入時(shí)的會(huì)計(jì)分錄;⑶假定該企業(yè)4月10日收到貨款及增值稅款,編制其收款時(shí)的會(huì)計(jì)分錄;⑷假定該企業(yè)4月30日收到貨款及增值稅款,編制其收款時(shí)的會(huì)計(jì)分錄。
非經(jīng)營活動(dòng)中包含“行政單位收取的同時(shí)滿足條件的政府性基金或者行政事業(yè)性收費(fèi)”;而滿足四個(gè)增值稅征稅條件但不需要繳納增值稅的情形中也包含“行政單位收取的同時(shí)滿足條件的政府性基金或者行政事業(yè)性收費(fèi)”,得出既然滿足了四個(gè)條件,說明是經(jīng)營性活動(dòng)。所以“行政單位收取的同時(shí)滿足條件的政府性基金或者行政事業(yè)性收費(fèi)”既是經(jīng)營性活動(dòng)又是非經(jīng)營性活動(dòng),不是矛盾了嗎?可以幫忙做出解釋嗎?
請問一下,拍賣公司,已收傭金開傭金發(fā)票為主營業(yè)務(wù)收入,但是有時(shí)需要幫客戶開成交款發(fā)票,成交款不是我們的,需要轉(zhuǎn)給客戶的,那就需要代扣代繳增值稅,但是成交款不是我的收入,我不能坐主營業(yè)務(wù)收入的,所以代扣代繳這個(gè)發(fā)票我應(yīng)該怎么做啊,報(bào)稅應(yīng)該怎么填呢
請問一下,拍賣公司,已收傭金開傭金發(fā)票為主營業(yè)務(wù)收入,但是有時(shí)需要幫客戶開成交款發(fā)票(有非稅收入證明)成交款不是我們的,需要轉(zhuǎn)給客戶的,那就需要代扣代繳增值稅,但是成交款不是我的收入,我不能坐主營業(yè)務(wù)收入的,所以代扣代繳這個(gè)發(fā)票我應(yīng)該怎么做啊,報(bào)稅應(yīng)該怎么填呢
企業(yè)購買咖啡機(jī)應(yīng)該計(jì)入職工福利費(fèi)還是辦公用品?
您好老師、 我最近要做一個(gè)奶茶店的賬目,請問有推薦的實(shí)操?
老師,比如業(yè)務(wù)部來報(bào)銷3000塊,但是發(fā)票只有2500,那500我在年后匯算清繳調(diào)增和直接不入賬有差別嗎?
老師,你好,財(cái)務(wù)報(bào)表未分配利潤和盈余公積之間的勾稽關(guān)系是什么
出庫入庫按不含稅價(jià)嗎?
老師,我7月錯(cuò)開了一張票,借:應(yīng)收款1000 貸:伙食收入1000,8月我要沖掉這張發(fā)票的話是不是憑證做一張科目調(diào)整,借:應(yīng)收款 -1000,貸:伙食收入-1000,然后沖掉的發(fā)票開過來做附件,是這樣嗎
成立的公司是一般納稅人,只有進(jìn)項(xiàng)目,還沒有銷售產(chǎn)品,第一個(gè)月報(bào)稅是不是可以0申報(bào)
成立個(gè)集團(tuán)公司收購四家企業(yè),然后四家業(yè)務(wù)用集團(tuán)公司開票銷售,采購可以么
需要滿足什么條件,才能被認(rèn)定為代收,不需要繳納增值稅,也不算自己的營業(yè)收入
老師,稅盤怎么抄稅,怎么清卡
稅務(wù)上有沒有明確的條款啊,關(guān)于代收這種
目前沒有看到非常詳細(xì)的條款